Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО РЕМОНТУ, СТРОИТЕЛЬСТВУ И ЭКСПЛУАТАЦИИ ИСКУССТВЕННЫХ СООРУЖЕНИЙ, Ростов-на-дону
МУНИЦИПАЛЬНОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ПО РЕМОНТУ, СТРОИТЕЛЬСТВУ И ЭКСПЛУАТАЦИИ ИСКУССТВЕННЫХ СООРУЖЕНИЙ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 221 767 | 327 647 | 411 494 | 466 668 | 461 962 | 555 743 | 576 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 194 448 | 295 079 | 358 874 | 435 116 | 440 342 | 535 766 | 560 910 |
| Основные средства на конец отчетного года | 192 710 | 293 341 | 357 136 | 422 472 | 425 756 | 498 466 | 515 479 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 738 | 1 738 | 1 738 | 12 644 | 14 586 | 37 300 | 45 431 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 319 | 32 568 | 52 620 | 31 552 | 21 620 | 19 977 | 15 278 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 802 | 16 770 | 40 199 | 17 111 | 10 707 | 9 447 | 10 229 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 765 | 20 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 120 | 14 890 | 11 434 | 11 335 | 10 337 | 9 453 | 4 715 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 237 | 287 | 591 | 2 760 | 198 | 2 | 4 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 160 | 621 | 396 | 346 | 378 | 311 | 310 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 209 968 | 221 767 | 327 647 | 411 494 | 466 668 | 461 962 | 555 744 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 192 797 | 194 448 | 295 079 | 358 874 | 435 116 | 440 342 | 535 766 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 192 762 | 192 710 | 293 341 | 357 136 | 422 472 | 425 756 | 498 466 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 738 | 1 738 | 1 738 | 12 644 | 14 586 | 37 300 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 35 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 171 | 27 319 | 32 568 | 52 620 | 31 552 | 21 620 | 19 978 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 281 | 6 802 | 16 771 | 40 199 | 17 111 | 10 707 | 9 447 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 765 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 950 | 20 120 | 14 892 | 11 434 | 11 335 | 10 337 | 9 453 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 700 | 237 | 284 | 591 | 2 760 | 198 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 240 | 160 | 621 | 396 | 346 | 378 | 311 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 221 767 | 327 647 | 411 494 | 466 668 | 461 962 | 555 743 | 576 186 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 198 954 | 305 937 | 379 541 | 406 100 | 369 965 | 452 411 | 453 117 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 330 | 2 330 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 114 031 | 152 066 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 187 401 | 294 384 | 367 988 | 394 547 | 358 411 | 336 050 | 298 721 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 75 | 49 | 82 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 75 | 49 | 82 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 22 813 | 21 710 | 31 953 | 60 568 | 91 922 | 103 284 | 122 987 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 720 | 14 000 | 21 850 | 40 999 | 22 856 | 24 549 | 5 708 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 600 | 6 343 | 8 862 | 18 454 | 48 990 | 78 735 | 112 761 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 493 | 1 367 | 1 241 | 1 115 | 18 285 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 791 | 4 518 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 209 968 | 221 767 | 327 647 | 411 494 | 466 668 | 461 962 | 555 744 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 203 311 | 198 954 | 305 937 | 379 541 | 406 100 | 369 965 | 452 411 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 330 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 233 | 114 031 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 191 758 | 187 401 | 294 384 | 367 988 | 394 547 | 358 411 | 336 050 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 75 | 49 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 75 | 49 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 657 | 22 813 | 21 710 | 31 953 | 60 568 | 91 922 | 103 284 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 720 | 14 000 | 21 850 | 40 999 | 22 856 | 24 549 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 039 | 5 600 | 6 343 | 8 862 | 18 454 | 48 990 | 78 735 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 618 | 1 493 | 1 367 | 1 241 | 1 115 | 18 285 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 791 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 559 | 6 423 | 8 719 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 64 901 | 94 397 | 123 199 | 221 682 | 195 887 | 23 861 | 23 032 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 60 342 | 99 682 | 116 776 | 212 963 | 242 329 | 93 302 | 82 123 |
| Выручка за отчетный год | 94 397 | 123 199 | 221 682 | 195 887 | 23 861 | 23 032 | 31 567 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 423 | 8 719 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 423 | 8 719 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 235 | 16 958 | 21 073 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 99 682 | 116 776 | 212 963 | 242 329 | 93 302 | 82 123 | 118 287 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 559 | 6 423 | 8 719 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 235 | 16 958 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 021 | 1 894 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 133 | 1 579 | 2 504 | 5 976 | 6 886 | 2 458 | 1 073 |
| Прочие доходы за отчетный год | 126 | 545 | 615 | 671 | 68 141 | 63 611 | 82 076 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 165 | 4 368 | 4 936 | 10 352 | 18 489 | 16 194 | 17 562 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 600 | 1 021 | 1 894 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 173 | 1 133 | 1 579 | 2 504 | 5 976 | 6 886 | 2 458 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 394 | 126 | 545 | 615 | 671 | 68 141 | 63 611 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 180 | 5 165 | 4 368 | 4 936 | 10 352 | 18 489 | 16 194 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 273 | 482 | 979 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 327 | 539 | 915 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 27 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 738 | 10 906 | 6 095 | 15 439 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 539 | 915 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 10 301 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 207 | 10 301 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 6 | 27 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 738 | 10 906 | 6 095 | 15 439 | 8 131 | ||
| Прочее за отчетный год | 315 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 482 | 979 | 85 451 | 706 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 482 | 979 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 104 798 | 38 035 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 273 | 482 | 979 | 85 451 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 104 798 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 330 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 114 031 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 191 758 | 187 401 | 294 384 | 367 988 | 394 547 | 358 411 | 336 050 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 203 311 | 198 954 | 305 937 | 379 541 | 406 100 | 369 964 | 452 411 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 320 | 2 330 | 2 330 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 9 233 | 114 031 | 152 066 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 187 401 | 294 384 | 367 988 | 394 547 | 358 411 | 336 050 | 298 721 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 198 954 | 305 937 | 379 541 | 406 100 | 369 964 | 452 411 | 453 117 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 104 798 | 38 035 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 125 | 107 142 | 77 794 | 78 046 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 125 | 107 142 | 77 794 | 78 046 | 104 808 | 38 035 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 482 | 979 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 482 | 979 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 104 798 | 38 035 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 104 798 | 38 035 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 125 | 106 660 | 76 815 | 78 046 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 7 125 | 106 660 | 76 815 | 78 046 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 482 | 159 | 4 190 | 51 487 | 36 136 | 22 361 | 37 329 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 482 | 159 | 4 190 | 51 487 | 36 136 | 22 361 | 37 329 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 719 | 51 193 | 36 136 | 19 347 | 37 329 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 9 719 | 51 193 | 36 136 | 19 347 | 37 329 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 763 | 159 | 4 045 | 3 014 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 763 | 159 | 4 045 | 3 014 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 145 | 294 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 145 | 294 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 200 447 | 307 304 | 380 782 | 407 215 | 388 250 | 452 411 | 453 118 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 204 929 | 200 447 | 307 304 | 380 782 | 407 215 | 369 965 | 452 411 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 531 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 114 631 | 177 960 | 243 911 | 196 570 | 62 560 | 59 739 | 89 159 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 93 013 | 119 477 | 221 485 | 183 335 | 60 800 | 14 779 | 16 232 |
| Прочие поступления за отчетный год | 21 618 | 58 483 | 22 426 | 13 235 | 1 760 | 44 960 | 72 927 |
| Платежи – всего за отчетный год | 134 815 | 173 429 | 248 740 | 213 038 | 64 346 | 59 960 | 89 298 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 52 312 | 81 160 | 51 500 | 100 957 | 5 613 | 1 040 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 23 389 | 30 965 | 43 323 | 51 485 | 28 174 | 31 830 | 46 768 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 133 | 1 579 | 2 504 | 5 976 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 91 | 538 | 915 | 619 | 1 226 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 57 890 | 59 187 | 150 498 | 54 620 | 30 559 | 26 471 | 41 304 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 438 | 25 | 140 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 438 | 52 | 140 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 438 | 25 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 140 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 27 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 764 | 2 964 | 513 | 27 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 764 | 2 964 | 513 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 27 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 15 720 | 8 100 | 19 150 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 52 500 | 79 678 | 162 480 | 73 935 | 4 900 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 52 500 | 79 678 | 162 480 | 73 935 | 4 900 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 36 780 | 81 398 | 154 380 | 54 785 | 7 114 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 36 780 | 81 398 | 154 380 | 54 785 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 7 114 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 47 | 307 | 2 169 | 1 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -36,1 млн ₽ | -19,3 млн ₽ |
| Активы | 462,0 млн ₽ | 555,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 370,0 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,24 | 0,19 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,11 | 0,09 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,80 | — |
| Финансовый рычаг | 0,25 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,8 % | -3,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -9,8 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 42 дн. | 42 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,19 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.