Финансы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ОБЛАСТНОЙ ДОМ ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЫ", Ростов-на-дону
ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ "ОБЛАСТНОЙ ДОМ ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЫ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 942 | 93 694 | 110 591 | 118 311 | 56 025 | 51 879 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 811 | 87 953 | 94 396 | 104 913 | 44 762 | 40 605 |
| Основные средства на конец отчетного года | 26 811 | 87 953 | 94 396 | 104 655 | 44 660 | 40 598 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 257 | 102 | 7 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 4 131 | 5 741 | 16 195 | 13 399 | 11 263 | 11 274 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 942 | 3 067 | 12 694 | 11 126 | 10 654 | 10 653 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 831 | 2 520 | 2 732 | 807 | 362 | 324 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 129 | 746 | 1 439 | 242 | 270 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 358 | 25 | 23 | 26 | 6 | 26 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 34 876 | 30 942 | 93 694 | 110 475 | 118 311 | 56 026 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 28 670 | 26 811 | 87 953 | 94 414 | 104 913 | 44 762 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 28 670 | 26 811 | 87 953 | 94 396 | 104 655 | 44 660 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 18 | 257 | 102 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 206 | 4 131 | 5 741 | 16 061 | 13 398 | 11 264 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 729 | 1 942 | 3 067 | 12 694 | 11 126 | 10 654 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 522 | 1 831 | 2 520 | 2 616 | 807 | 362 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 265 | 129 | 746 | 1 439 | 242 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 690 | 358 | 25 | 4 | 26 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 942 | 93 694 | 110 591 | 118 311 | 56 026 | 51 879 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 25 208 | 81 262 | 100 326 | 111 344 | 51 190 | 47 726 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 20 000 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 25 700 | 25 700 | 52 793 | 59 428 | 4 454 | 4 454 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 55 412 | 27 383 | 51 766 | 46 586 | 43 122 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 734 | 12 432 | 10 265 | 6 967 | 4 836 | 4 154 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 350 | 290 | 192 | 300 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 734 | 12 082 | 9 975 | 6 967 | 4 644 | 3 854 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 34 876 | 30 942 | 93 694 | 110 475 | 118 311 | 56 026 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 30 301 | 25 208 | 81 262 | 100 321 | 110 472 | 51 190 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 25 700 | 25 700 | 25 700 | 45 396 | 59 428 | 4 454 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 451 | 55 412 | 54 775 | 50 894 | 46 586 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 290 | |||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 290 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 575 | 5 734 | 12 432 | 9 864 | 7 839 | 4 836 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 350 | 192 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 575 | 5 734 | 12 082 | 9 864 | 7 839 | 4 644 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 917 | 39 125 | 39 757 | 31 360 | ||
| Выручка за предыдущий год | 24 917 | 21 255 | 27 252 | 39 125 | 39 757 | 31 360 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 23 180 | 34 041 | ||||
| Выручка за отчетный год | 21 255 | 27 252 | 39 125 | 39 757 | 31 360 | 13 673 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 255 | 39 757 | 31 360 | 13 673 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 23 180 | 60 210 | 44 188 | 27 627 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 34 041 | 56 665 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 958 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 23 959 | 56 665 | 60 210 | 44 188 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 300 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 42 | 6 037 | 8 785 | 19 822 | 100 722 | 10 715 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 396 | 6 166 | 9 544 | 870 | 92 574 | 2 752 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 948 | 347 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 300 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 166 | 42 | 6 037 | 27 437 | 19 822 | 100 722 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 176 | 2 396 | 6 166 | 9 550 | 870 | 92 574 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 215 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 733 | 610 | 828 | 1 152 | ||
| Прочее за отчетный год | 610 | 828 | 1 152 | 1 208 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 11 023 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 14 032 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 215 | 8 239 | ||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 044 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 25 700 | 25 700 | 25 700 | 45 396 | 59 428 | 4 454 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 451 | 55 412 | 54 775 | 50 894 | 46 590 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 30 301 | 25 208 | 81 262 | 100 321 | 110 472 | 51 194 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 25 700 | 25 700 | 72 793 | 59 428 | 4 454 | 4 454 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 55 412 | 27 383 | 51 766 | 46 586 | 43 122 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 25 208 | 81 262 | 100 326 | 111 344 | 51 190 | 47 726 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 47 093 | 14 032 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 800 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 63 800 | 47 093 | 14 032 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 63 800 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 63 800 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 47 093 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 47 093 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 14 032 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 14 032 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 54 974 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 093 | 7 746 | 28 029 | 3 009 | 4 308 | 3 468 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 093 | 7 746 | 28 029 | 3 009 | 59 282 | 3 468 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 889 | 7 746 | 28 029 | 3 009 | 4 308 | 3 468 |
| Убыток (ИТОГО) | 4 889 | 7 746 | 28 029 | 3 009 | 4 308 | 3 468 |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 54 974 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 54 974 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 204 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 204 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 25 208 | 81 262 | 100 326 | 111 344 | 51 189 | 47 726 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 30 301 | 25 208 | 81 262 | 100 321 | 110 472 | 51 190 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 129 | 5 334 | 938 | 29 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 22 127 | 21 491 | 76 424 | 76 343 | 44 283 | 25 265 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 20 173 | 16 098 | 33 155 | 40 279 | 31 423 | 14 232 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 954 | 5 393 | 43 269 | 36 064 | 12 860 | 11 033 |
| Платежи – всего за отчетный год | 22 392 | 21 362 | 71 090 | 75 405 | 45 481 | 25 236 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 4 852 | 9 019 | 5 249 | 44 430 | 23 471 | 3 187 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 134 | 8 280 | 13 273 | 22 643 | 19 778 | 6 360 |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 406 | 4 063 | 52 568 | 8 332 | 2 232 | 15 689 |
| Поступления – всего за отчетный год | 192 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 192 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 437 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 437 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 129 | 5 334 | 693 | 29 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 31 766 | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | 31 766 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 31 766 | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 7 037 | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | 7 037 | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 12 326 | |||||
| Прочие за отчетный год | 12 403 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -3,0 млн ₽ | -6,1 млн ₽ |
| Активы | 118,3 млн ₽ | 51,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,92 | 2,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,32 | 0,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,5 % | -11,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.