Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАШИЙСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКО-ЦЕМЕНТНЫЙ ЗАВОД", Пашия

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАШИЙСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКО-ЦЕМЕНТНЫЙ ЗАВОД" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	783 913	754 217	732 702	752 231	778 518	760 276	749 870	735 776	719 595	834 072	1 038 956	1 161 597
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	568 273	521 970	508 761	501 581	495 953	477 461	482 380	465 508	458 797	493 313	590 240	680 755
Нематериальные активы на конец отчетного года	53	38	342	199	3 454	2 029	11 786	7 837	2 044	6	291	7 478
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года	1 695	1 695	1 695	1 695	1 695	1 695	1 695	6 747	6 747	6 747	6 747
Основные средства на конец отчетного года	423 797	413 465	401 031	402 837	409 614	387 876	379 370	335 536	332 287	385 304	427 068	443 689
Финансовые вложения на конец отчетного года	92 879	89 157	89 150	59 182	59 182	59 182	59 182	59 182	53 264	47 345	41 427	35 509
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	2 342
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	47 507	17 615	16 543	37 668	22 008	26 679	30 347	56 206	64 455	53 911	114 707	194 079
Итого оборотных активов на конец отчетного года	215 640	232 247	223 941	250 650	282 565	282 815	267 490	270 268	260 798	340 759	448 716	480 842
Запасы на конец отчетного года	147 560	163 985	140 943	103 022	184 946	212 714	208 781	212 503	234 153	249 397	312 207	355 824
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	520	688	248	829	618	607	72				3 299
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	51 761	56 609	34 098	104 690	83 730	44 736	41 526	7 287	367	40 182	87 621	72 798
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	18	20	91	58	212	40	11	6	22	1 593	6 671	29 062
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	15 781	10 945	48 561	42 051	13 059	24 718	17 100	50 472	26 256	49 587	38 918	23 158
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	805 383	783 913	754 217	732 702	752 231	778 518	760 276	738 883	735 776	719 595	834 072	1 038 956
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	576 749	568 273	521 970	508 761	501 581	495 953	477 461	490 342	465 508	458 797	493 313	590 240
Нематериальные активы на конец предыдущего года	23	53	38	342	199	3 454	2 029	7 158	7 837	2 044	6	7 038
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года		1 695	1 695	1 695	1 695	1 695	1 695	6 747	6 747	6 747	6 747
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года	11 964
Основные средства на конец предыдущего года	398 811	423 797	413 465	401 031	402 837	409 614	387 876	357 749	335 536	332 287	385 304	427 068
Финансовые вложения на конец предыдущего года	101 200	92 879	89 157	89 150	59 182	59 182	59 182	59 182	59 182	53 264	47 345	41 427
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	12 674	2 342
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	52 077	47 507	17 615	16 543	37 668	22 008	26 679	59 506	56 206	64 455	53 911	114 707
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	228 634	215 640	232 247	223 941	250 650	282 565	282 815	248 541	270 268	260 798	340 759	448 716
Запасы на конец предыдущего года	143 230	147 560	163 985	140 943	103 022	184 946	212 714	204 251	212 503	234 153	249 397	312 207
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	119	520	688	248	829	618	607	1 152				3 299
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	52 011	51 761	56 609	34 098	104 690	83 730	44 736	11 271	7 287	367	40 182	87 621
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	2 639	18	20	91	58	212	40	9	6	22	1 593	6 671
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	30 635	15 781	10 945	48 561	42 051	13 059	24 718	31 858	50 472	26 256	49 587	38 918
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	783 913	754 217	732 702	752 231	778 518	760 276	749 870	735 776	719 595	834 072	1 038 956	1 161 597
ИТОГО капитал на конец отчетного года	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667	329 300	364 298	389 059	409 023	436 203	458 511
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	215 755	215 499	215 242	206 483	190 548	176 862	172 637	172 412	172 207	170 457	163 219	161 325
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		31 072	75 906	138 774	174 538	184 570	76 428	111 651	136 617	158 331	192 749	216 951
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	333 721	255 777	223 466	188 341	154 895	203 447	180 373	152 821	153 158	329 922	442 936	586 867
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года	328 162	250 003	217 786	182 567	148 578	196 213	172 963	145 156	145 517	320 520	432 764	576 040
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	5 559	5 774	5 680	5 774	6 317	7 234	7 410	7 665	7 641	9 402	10 172	10 827
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	173 419	171 634	137 853	138 398	178 302	115 162	240 197	218 657	177 378	95 127	159 817	116 219
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	11 843	527	518						41 331	4 557
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	104 879	124 339	106 646	115 370	150 769	108 440	144 742	154 321	129 018	72 805	140 353	107 261
Оценочные обязательства на конец отчетного года								559	723	784	70
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	56 697	46 768	30 689	23 028	27 533	6 722	95 455	63 777	6 306	16 981	19 394	8 958
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	805 383	783 913	754 217	732 702	752 231	778 518	760 276	738 883	735 776	719 595	834 072	1 038 956
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	191 673	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667	345 863	364 298	389 059	409 023	436 203
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	223 932	215 755	215 499	215 242	206 483	190 548	176 862	172 412	172 412	172 207	170 457	163 219
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года			31 072	75 906	138 774	174 538	184 570	93 216	111 651	136 617	158 331	192 749
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	401 712	333 721	255 777	223 466	188 341	154 895	203 447	208 885	152 821	153 158	329 922	442 936
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года	397 042	328 162	250 003	217 786	182 567	148 578	196 213	201 276	145 156	145 517	320 520	432 764
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	4 670	5 559	5 774	5 680	5 774	6 317	7 234	7 609	7 665	7 641	9 402	10 172
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	211 998	173 419	171 634	137 853	138 398	178 302	115 162	184 135	218 657	177 378	95 127	159 817
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	59 892	11 843	527	518						41 331	4 557
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	131 059	104 879	124 339	106 646	115 370	150 769	108 440	140 045	154 321	129 018	72 805	140 353
Оценочные обязательства на конец предыдущего года									559	723	784	70
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	21 047	56 697	46 768	30 689	23 028	27 533	6 722	44 090	63 777	6 306	16 981	19 394

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	242 432	355 244	290 059	304 765	342 312	296 824	201 595	277 389	318 360	380 548	438 023	525 339
Выручка за предыдущий год	754 282	919 587	952 864	877 491	1 106 103	1 023 651	716 767	984 035	1 137 515	1 304 772	1 429 559	1 869 175
Себестоимость продаж за предыдущий год	511 850	564 343	662 805	572 726	763 791	726 827	515 172	706 646	819 155	924 224	991 536	1 343 836
Выручка за отчетный год	919 587	952 864	877 491	1 106 103	1 023 651	716 767	920 264	1 137 515	1 304 772	1 429 559	1 869 175	2 083 959
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	355 244	290 059	304 765	342 312	296 824	201 595	274 948	318 360	380 548	438 023	525 339	589 996
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	187 655	109 320	111 018	133 375	72 651	37 331	88 481	79 525	114 510	100 317	125 416	150 055
Коммерческие расходы за отчетный год	53 341	55 157	62 638	68 767	74 013	47 952	68 915	73 611	65 408	98 868	129 066	123 713
Управленческие расходы за отчетный год	114 248	125 582	131 109	140 170	150 160	116 312	117 552	165 224	200 630	238 838	270 857	316 228
Себестоимость продаж за отчетный год	564 343	662 805	572 726	763 791	726 827	515 172	645 316	819 155	924 224	991 536	1 343 836	1 493 963
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	111 434	187 655	109 320	111 018	133 375	72 651	37 331	52 246	79 525	114 510	100 317	125 416
Коммерческие расходы за предыдущий год	45 241	53 341	55 157	62 638	68 767	74 013	47 952	70 590	73 611	65 408	98 868	129 066
Управленческие расходы за предыдущий год	85 757	114 248	125 582	131 109	140 170	150 160	116 312	154 553	165 224	200 630	238 838	270 857
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	96 321	54 422	48 323	60 473	25 153	13 625	40 082	27 264	41 780	55 574	42 161	39 286
Проценты к получению за отчетный год		24 334		99							575	147
Проценты к уплате за отчетный год	48 184	36 706	33 140	35 474	30 304	26 736	27 112	26 436	32 893	32 799	78 100	98 361
Прочие доходы за отчетный год	69 507	21 787	12 706	56 316	29 934	28 365	16 370	3 226	1 841	5 716	38 464	34 186
Прочие расходы за отчетный год	112 657	64 313	42 261	93 843	47 128	25 335	37 657	29 051	41 678	17 660	44 194	46 741
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	33 991	96 321	54 422	48 323	60 473	25 153	13 625	11 960	27 264	41 780	55 574	42 161
Проценты к получению за предыдущий год	8 321		24 334		99							575
Проценты к уплате за предыдущий год	62 821	48 184	36 706	33 140	35 474	30 304	26 736	35 292	26 436	32 893	32 799	78 100
Прочие доходы за предыдущий год	22 562	69 507	21 787	12 706	56 316	29 934	28 365	11 255	3 226	1 841	5 716	38 464
Прочие расходы за предыдущий год	45 505	112 657	64 313	42 261	93 843	47 128	25 335	16 249	29 051	41 678	17 660	44 194
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	28 723	85 100	50 033	44 577	54 109	19 829	10 032	10 113	22 318	28 391	44 445	33 098
Текущий налог на прибыль за предыдущий год			1 832	3 840	6 270	4 781	2 676
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	1 982	889	215		94
Текущий налог на прибыль за отчетный год		1 832	3 840	6 270	4 781	2 676	7 979
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	889	215		94	543
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	93 277	50 289	44 834	54 109	35 764	10 032		18 435	24 966	21 714	34 418	24 202
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	85 100	50 033	44 577	54 109	19 829	10 032	31 927	22 318	28 391	44 445	33 098	28 225
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год	8 177	256	257		15 935		1		205	1 750	7 238	1 895
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	28 733	93 277	50 289	44 577	62 868	35 764	10 032	7 725	18 435	24 966	21 714	34 418
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год	10	8 177	256		8 759	15 935		223		205	1 750	7 238

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	223 932	215 755	215 499	215 242	206 483	190 548	176 862
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			31 072	75 906	138 774	174 538	184 570
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	191 673	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235	80 235
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	215 755	215 499	215 242	206 483	190 548	176 862	172 637
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		31 072	75 906	138 774	174 538	184 570	76 428
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667	329 300
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	93 277	50 289	44 834	62 868	35 764	10 032	31 928
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	93 277	50 289	44 834	62 868	35 764	10 032	31 928
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	85 100	50 033	44 577	54 109	19 829	10 032	31 927
Чистая прибыль (ИТОГО)	85 100	50 033	44 577	54 109	19 829	10 032	31 927
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	8 177	256	257	8 759	15 935		1
Переоценка имущества (ИТОГО)	8 177	256	257	8 759	15 935		1
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)	8 177	256	257	8 759	15 935	13 686	4 225
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							140 070
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	8 177	256	257	8 759	15 935	13 686	144 295
Переоценка имущества (Добавочный капитал)	8 177	256	257	8 759	15 935		1
Переоценка имущества (ИТОГО)	8 177	256	257	8 759	15 935		1
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)						13 686	4 224
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))							140 070
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)						13 686	144 294
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667	329 300
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	191 673	276 773	326 806	371 383	425 492	445 321	441 667

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	28 811	1 625	24 656		1 168					1 571	5 078	22 391
Поступления – всего за отчетный год	383 130	193 111	338 380	541 475	660 385	772 201	554 039	2 246	317 008	1 656 451	2 203 703	2 486 168
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	380 335	189 680	336 430	538 695	653 559	768 429	550 139	1 108	307 242	1 652 150	2 185 295	2 481 585
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	1 867	2 610	1 685	1 307	849	891	900	597	641	1 160	1 515	701
Прочие поступления за отчетный год	928	821	265	1 473	5 977	2 881	3 000	541	9 125	3 141	16 893	3 882
Платежи – всего за отчетный год	354 319	191 486	313 724	553 539	659 217	817 350	566 113	2 282	337 574	1 654 880	2 198 625	2 463 777
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	192 001	73 709	110 393	338 553	374 895	544 125	375 084		203 336	1 144 410	1 625 562	1 686 594
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	70 813	3 618	83 261	127 766	178 405	156 851	84 878		57 235	241 711	286 623	358 070
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год		11 971	27 015	16 963	24 397	26 798	14 751		3 080	25 260	62 414	84 939
Налога на прибыль организаций за отчетный год		1 483	5 775	4 873	5 718	2 782	2 242	7	5 893	11 545	4 141	11 724
Прочие платежи за отчетный год	91 505	100 705	87 280	65 384	75 802	86 794	89 158	2 275	68 030	231 954	219 885	322 450
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	49 805	6 155			11 396			33
Поступления – всего за отчетный год	74 489	6 155			14 951	7 982	469	33		45	648	1 766
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	74 489	3 280								1		500
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год		2 875				7 982	448
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год					14 951		21	33		44	648	1 266
Платежи – всего за отчетный год	24 684		1 216	6 598	3 555	10 582	2 835			45	648	1 766
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	24 684		1 216	6 598	3 555		2 835
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год						10 582
Прочие платежи за отчетный год										45	648	1 766
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год				18 629		47 577	14 411		20 582
Поступления – всего за отчетный год		48 712	64 210	70 700	40 000	104 000	40 700		23 200	407 070	656 000	1 080 780
Получение кредитов и займов за отчетный год		39 862	60 000	70 700	40 000	104 000	40 700		23 200	407 070	656 000	1 080 780
Прочие поступления за отчетный год		8 850	4 210
Платежи – всего за отчетный год	81 237	56 490	87 579	52 071	52 410	56 423	26 289		2 618	407 070	656 000	1 080 780
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	81 237	56 490	87 579	52 071	52 410	56 423	26 289		2 618	295 254	559 500	946 003
Прочие платежи за отчетный год										111 816	96 500	134 777
Сальдо денежных потоков за отчетный период		2	71		154				16	1 571	5 078	22 391

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли
Выручка	1,14 млрд ₽	1,30 млрд ₽	1,43 млрд ₽	1,87 млрд ₽	2,08 млрд ₽
Чистая прибыль	22,3 млн ₽	28,4 млн ₽	44,4 млн ₽	33,1 млн ₽	28,2 млн ₽
Активы	735,8 млн ₽	719,6 млн ₽	834,1 млн ₽	1,04 млрд ₽	1,16 млрд ₽
Капитал и резервы	364,3 млн ₽	389,1 млн ₽	409,0 млн ₽	436,2 млн ₽	458,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+14,7 %	+9,6 %	+30,8 %	+11,5 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,24	1,47	3,58	2,81	4,14	1,31 ▲
Коэффициент быстрой ликвидности	0,03	0,00	0,44	0,59	0,88	0,70 ▲
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,02	0,04	0,25	0,22 ▲
Коэффициент автономии	0,50	0,54	0,49	0,42	0,39	0,32 ▲
Финансовый рычаг	1,02	0,85	1,04	1,38	1,53	1,11 ▼
Рентабельность продаж	7,0 %	8,8 %	7,0 %	6,7 %	7,2 %	2,9 % ▲
Чистая рентабельность	2,0 %	2,2 %	3,1 %	1,8 %	1,4 %	0,9 % ▲
Рентабельность активов (ROA)	3,0 %	3,9 %	5,3 %	3,2 %	2,4 %	0,5 % ▲
Рентабельность капитала (ROE)	6,1 %	7,3 %	10,9 %	7,6 %	6,2 %	7,8 % ▼
Оборачиваемость активов	1,55	1,81	1,71	1,80	1,79	1,21 ▲
Оборачиваемость дебиторской задолженности	2 дн.	0 дн.	10 дн.	17 дн.	13 дн.	65 дн. ▲
Оборачиваемость запасов	95 дн.	92 дн.	92 дн.	85 дн.	87 дн.	72 дн. ▼

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 4,14 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 1,4 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 24.51 (компаний: 134).