Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕРЕЩАГИНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ", Верещагино
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВЕРЕЩАГИНСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 019 | 18 711 | 17 638 | 17 020 | 16 488 | 15 062 | 13 481 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 622 | 13 850 | 14 659 | 13 356 | 10 747 | 11 419 | 7 634 |
| Основные средства на конец отчетного года | 17 617 | 13 845 | 14 654 | 13 351 | 10 747 | 11 419 | 7 634 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 5 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 397 | 4 861 | 2 979 | 3 664 | 5 741 | 3 643 | 5 847 |
| Запасы на конец отчетного года | 823 | 682 | 744 | 812 | 1 365 | 1 031 | 695 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 596 | 1 913 | 1 369 | 1 762 | 1 385 | 1 001 | 1 328 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 300 | 2 300 | 1 350 | 3 345 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 964 | 966 | 852 | 1 083 | 691 | 214 | 480 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 14 | 14 | 8 | 47 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 21 172 | 21 019 | 18 711 | 17 638 | 17 020 | 16 490 | 15 061 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 557 | 17 622 | 13 850 | 14 659 | 13 356 | 10 747 | 11 419 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 552 | 17 617 | 13 845 | 14 654 | 13 351 | 10 747 | 11 419 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 615 | 3 397 | 4 861 | 2 979 | 3 664 | 5 743 | 3 642 |
| Запасы на конец предыдущего года | 888 | 823 | 682 | 744 | 812 | 1 365 | 1 031 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 351 | 1 596 | 1 913 | 1 369 | 1 762 | 1 388 | 1 001 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 300 | 2 300 | 1 350 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 376 | 964 | 966 | 852 | 1 083 | 691 | 214 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 14 | 14 | 8 | 47 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 019 | 18 711 | 17 638 | 17 020 | 16 488 | 15 062 | 13 481 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 389 | 8 394 | 8 360 | 8 943 | 8 737 | 8 068 | 7 524 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 279 | 327 | 344 | 346 | 408 | 409 | 409 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 3 757 | 3 714 | 3 663 | 4 243 | 3 976 | 3 306 | 2 762 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 26 | 26 | 26 | 26 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 26 | 26 | 26 | 26 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 604 | 10 291 | 9 252 | 8 051 | 7 750 | 6 994 | 5 957 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 453 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 261 | 1 935 | 2 160 | 2 023 | 1 787 | 2 073 | 2 112 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 9 890 | 8 356 | 7 092 | 6 027 | 5 963 | 4 921 | 3 845 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 21 172 | 21 019 | 18 711 | 17 638 | 17 020 | 16 490 | 15 061 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 050 | 8 389 | 8 394 | 8 360 | 8 943 | 8 737 | 8 068 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 29 | 279 | 327 | 344 | 346 | 408 | 409 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 668 | 3 757 | 3 714 | 3 663 | 4 243 | 3 976 | 3 306 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 096 | 12 604 | 10 291 | 9 252 | 8 051 | 7 752 | 6 993 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 453 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 120 | 2 261 | 1 935 | 2 160 | 2 023 | 1 789 | 2 073 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 9 976 | 9 890 | 8 356 | 7 092 | 6 027 | 5 963 | 4 921 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 268 | ||||||
| Выручка за предыдущий год | 39 696 | 50 276 | 59 294 | 60 547 | 60 756 | 58 615 | 57 697 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 375 | 50 696 | 59 825 | 61 766 | 60 488 | 58 981 | 59 136 |
| Выручка за отчетный год | 50 276 | 59 294 | 60 547 | 60 756 | 58 615 | 57 697 | 56 783 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 268 | ||||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 268 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 696 | 59 825 | 61 766 | 60 488 | 58 981 | 59 136 | 57 873 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 268 | ||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 151 | 805 | 632 | 1 316 | 614 | 653 | 603 |
| Проценты к получению за отчетный год | 41 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 351 | 2 725 | 2 354 | 1 743 | 1 898 | 2 686 | 2 385 |
| Прочие расходы за отчетный год | 780 | 1 389 | 544 | 695 | 918 | 594 | 692 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 588 | 1 151 | 805 | 632 | 1 316 | 614 | 653 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 41 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 855 | 2 351 | 2 725 | 2 354 | 1 743 | 1 898 | 2 686 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 588 | 780 | 1 389 | 544 | 695 | 918 | 594 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 176 | 633 | 198 | 22 | 688 | 2 | 3 |
| Прочее за предыдущий год | 412 | 518 | 607 | 610 | 628 | ||
| Прочее за отчетный год | 518 | 607 | 610 | 628 | 612 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 633 | 198 | 22 | 688 | 2 | 3 | 4 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 633 | 198 | 22 | 688 | 2 | 3 | 4 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 176 | 633 | 198 | 22 | 688 | 2 | 3 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 29 | 279 | 327 | 344 | 346 | 408 | 408 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 668 | 3 757 | 3 714 | 3 663 | 4 243 | 3 976 | 3 306 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 050 | 8 389 | 8 394 | 8 360 | 8 942 | 8 737 | 8 067 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 | 4 353 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 279 | 327 | 344 | 346 | 408 | 408 | 409 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 757 | 3 714 | 3 663 | 4 243 | 3 976 | 3 306 | 2 762 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 389 | 8 394 | 8 360 | 8 942 | 8 737 | 8 067 | 7 524 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 632 | 198 | 22 | 689 | 2 | 3 | 4 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 632 | 198 | 22 | 689 | 2 | 3 | 4 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 632 | 198 | 22 | 689 | 2 | 3 | 4 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 632 | 198 | 22 | 689 | 2 | 3 | 4 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 193 | 55 | 107 | 207 | 672 | 548 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 293 | 193 | 55 | 107 | 672 | 548 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 | 35 | 105 | 138 | 672 | 548 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 35 | 35 | 105 | 138 | 672 | 548 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 158 | 20 | 2 | 69 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 293 | 158 | 20 | 2 | 69 | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 250 | 48 | 18 | 2 | 62 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 279 | 16 750 | 15 452 | 14 970 | 14 700 | 12 989 | 11 369 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 026 | 18 279 | 16 750 | 15 452 | 14 970 | 14 700 | 12 989 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 457 | 1 913 | 232 | 4 314 | 266 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 48 412 | 56 996 | 60 347 | 58 360 | 57 506 | 56 796 | 55 956 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 144 | 47 784 | 57 917 | 56 493 | 54 881 | 53 882 | 53 620 |
| Прочие поступления за отчетный год | 268 | 9 212 | 2 430 | 1 867 | 2 625 | 2 914 | 2 336 |
| Платежи – всего за отчетный год | 47 955 | 55 083 | 60 569 | 58 128 | 57 829 | 52 482 | 55 690 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 23 603 | 24 426 | 29 796 | 27 755 | 25 747 | 22 916 | 23 847 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 606 | 18 165 | 20 135 | 19 551 | 18 796 | 19 317 | 19 295 |
| Прочие платежи за отчетный год | 9 746 | 12 492 | 10 638 | 10 822 | 13 286 | 10 249 | 12 548 |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 791 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 791 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 131 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 700 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 700 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 569 | 611 | 20 | 2 | 69 | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 158 | 20 | 2 | 69 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 569 | 453 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 588 | 1 302 | 230 | 266 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 688 тыс. ₽ | 2 тыс. ₽ | 4 тыс. ₽ |
| Активы | 17,0 млн ₽ | 16,5 млн ₽ | 13,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,9 млн ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,46 | 0,74 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,35 | 0,56 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 | 0,39 | 0,64 |
| Коэффициент автономии | 0,53 | — | — |
| Финансовый рычаг | 0,90 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,0 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,7 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 8 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.