Финансы ЗАО "ЛМЗ", Лысьва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛЫСЬВЕНСКИЙ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 768 694 | 4 091 182 | 5 481 757 | 7 132 366 | 8 183 009 | 7 572 152 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 143 251 | 1 374 865 | 3 002 997 | 5 916 862 | 6 591 502 | 6 268 476 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 576 | 20 367 | 20 482 | 21 147 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 120 612 | 1 320 010 | 2 306 842 | 4 958 341 | 5 615 140 | 5 777 216 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 10 403 | 3 118 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 15 540 | 21 868 | 29 292 | 38 374 | 56 336 | 256 850 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 7 099 | 22 584 | 661 169 | 899 780 | 899 544 | 213 263 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 625 443 | 2 716 317 | 2 478 760 | 1 215 504 | 1 591 507 | 1 303 677 |
| Запасы на конец отчетного года | 822 688 | 795 925 | 1 027 617 | 724 173 | 1 186 302 | 862 757 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 13 776 | 12 610 | 13 085 | 3 881 | 18 090 | 9 046 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 788 026 | 1 749 621 | 1 051 764 | 459 209 | 327 299 | 371 265 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 8 008 | 3 176 | 944 | 56 494 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 909 | 150 074 | 385 577 | 11 487 | 49 518 | 1 158 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 44 | 79 | 717 | 13 577 | 9 354 | 2 957 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 391 437 | 2 768 694 | 4 091 182 | 5 481 757 | 7 132 366 | 8 183 009 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 198 118 | 1 143 251 | 1 374 865 | 3 002 997 | 5 916 862 | 6 591 502 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 2 576 | 20 367 | 20 482 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 179 177 | 1 120 612 | 1 320 010 | 2 306 842 | 4 958 341 | 5 615 140 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 10 403 | 3 118 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 4 454 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 12 103 | 15 540 | 21 868 | 29 292 | 38 374 | 56 336 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 383 | 7 099 | 22 584 | 661 169 | 899 780 | 899 544 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 193 319 | 1 625 443 | 2 716 317 | 2 478 760 | 1 215 504 | 1 591 507 |
| Запасы на конец предыдущего года | 929 450 | 822 688 | 795 925 | 1 027 617 | 724 173 | 1 186 302 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 35 842 | 13 776 | 12 610 | 13 085 | 3 881 | 18 090 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 227 642 | 788 026 | 1 749 621 | 1 051 764 | 459 209 | 327 299 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 008 | 3 176 | 944 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 102 | 909 | 150 074 | 385 577 | 11 487 | 49 518 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 284 | 44 | 79 | 717 | 13 577 | 9 354 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 768 694 | 4 091 182 | 5 481 757 | 7 132 366 | 8 183 009 | 7 572 152 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 848 047 | 938 684 | 1 489 093 | 1 744 239 | 1 977 469 | 926 720 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 176 012 | 176 153 | 176 153 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 668 487 | 759 123 | 1 309 533 | 1 388 666 | 1 621 755 | 571 006 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 39 568 | 10 880 | 72 918 | 1 068 257 | 1 163 680 | 4 275 565 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 208 333 | 560 213 | 3 984 246 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 9 673 | 10 880 | 12 689 | 23 948 | 37 939 | 42 194 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 29 895 | 60 229 | 835 975 | 565 527 | 249 125 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 881 079 | 3 141 619 | 3 919 746 | 4 319 870 | 5 041 860 | 2 369 867 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 438 298 | 310 142 | 2 208 511 | 2 302 489 | 2 351 437 | 362 968 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 432 510 | 2 809 042 | 1 690 765 | 1 994 170 | 2 669 679 | 1 981 414 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 342 | 311 | 207 | 193 | 43 | 35 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 9 930 | 22 124 | 20 264 | 23 018 | 20 701 | 21 689 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 760 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 391 437 | 2 768 694 | 4 091 182 | 5 481 757 | 7 132 366 | 8 183 009 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 788 008 | 848 047 | 938 684 | 1 489 093 | 1 744 239 | 1 977 469 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 176 012 | 176 153 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 608 447 | 668 487 | 759 123 | 1 309 533 | 1 388 666 | 1 621 755 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 63 628 | 39 568 | 10 880 | 72 918 | 1 068 256 | 1 163 679 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 208 333 | 560 213 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 127 | 9 673 | 10 880 | 12 689 | 23 948 | 37 939 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 54 501 | 29 895 | 60 229 | 835 975 | 565 527 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 539 801 | 1 881 079 | 3 141 619 | 3 919 746 | 4 319 870 | 5 041 860 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 160 768 | 438 298 | 310 142 | 2 208 511 | 2 302 489 | 2 351 437 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 368 536 | 1 432 510 | 2 809 042 | 1 690 765 | 1 994 170 | 2 669 678 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 439 | 342 | 311 | 207 | 193 | 43 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 10 058 | 9 930 | 22 124 | 20 264 | 23 018 | 20 701 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 337 523 | 318 465 | 443 835 | 1 185 464 | 886 238 | 804 019 |
| Выручка за предыдущий год | 6 204 424 | 5 353 867 | 6 570 113 | 9 368 508 | 11 015 706 | 7 357 389 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 866 901 | 5 035 402 | 6 126 278 | 8 183 044 | 10 129 468 | 6 553 370 |
| Выручка за отчетный год | 5 353 867 | 6 570 113 | 9 368 508 | 11 015 706 | 7 357 389 | 5 738 653 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 318 465 | 443 835 | 1 185 464 | 886 238 | 804 019 | 472 289 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 119 902 | 169 676 | 780 399 | 611 336 | 553 416 | 245 319 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 151 275 | 219 874 | 257 512 | 93 127 | 88 295 | 83 185 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 47 288 | 54 285 | 147 553 | 181 775 | 162 308 | 143 785 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 035 402 | 6 126 278 | 8 183 044 | 10 129 468 | 6 553 370 | 5 266 364 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 103 312 | 119 902 | 169 676 | 780 399 | 611 337 | 553 416 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 185 739 | 151 275 | 219 874 | 257 512 | 93 126 | 88 295 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 48 472 | 47 288 | 54 285 | 147 553 | 181 775 | 162 308 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 72 185 | 109 926 | 652 934 | 97 096 | 289 512 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 484 | 2 953 | 70 372 | 21 077 | 2 126 | 1 094 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 40 349 | 20 449 | 112 731 | 354 568 | 414 929 | 437 929 |
| Прочие доходы за отчетный год | 90 867 | 96 552 | 374 378 | 723 415 | 864 328 | 2 999 126 |
| Прочие расходы за отчетный год | 98 719 | 138 806 | 459 484 | 904 164 | 715 429 | 4 054 331 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 81 597 | 72 185 | 109 926 | 652 934 | 97 097 | 289 512 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 585 | 484 | 2 953 | 70 372 | 21 077 | 2 126 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 476 | 40 349 | 20 449 | 112 731 | 354 568 | 414 929 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 94 925 | 90 867 | 96 552 | 374 378 | 723 325 | 864 328 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 105 749 | 98 719 | 138 806 | 459 484 | 904 074 | 715 429 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 68 523 | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 089 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 24 110 | 14 649 | 24 402 | 108 116 | 14 324 | 60 195 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 544 | 1 207 | 1 810 | 11 322 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 978 | 3 435 | 6 328 | 7 424 | 9 144 | 8 224 |
| Прочее за предыдущий год | 387 | 9 | 22 | 1 462 | 918 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 649 | 24 402 | 108 116 | 14 323 | 60 195 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 544 | 1 207 | 1 810 | 11 322 | 5 370 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 435 | 6 328 | 7 424 | 9 144 | 8 224 | 200 514 |
| Прочее за отчетный год | 387 | 9 | 22 | 1 462 | 918 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 230 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 089 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 141 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 68 523 | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 255 145 | 233 230 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 176 012 | 141 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 176 012 | 176 153 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 608 447 | 668 487 | 759 123 | 1 309 533 | 1 388 666 | 1 621 755 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 788 008 | 848 048 | 938 684 | 1 489 094 | 1 744 239 | 1 977 469 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 | 171 010 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 176 012 | 176 153 | 176 153 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 | 8 551 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 668 487 | 759 123 | 1 309 533 | 1 388 666 | 1 621 755 | 571 006 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 848 048 | 938 684 | 1 489 094 | 1 744 239 | 1 977 469 | 926 720 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 176 012 | 141 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 089 | 1 050 749 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 255 145 | 233 230 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 089 | 1 050 749 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 60 040 | 90 636 | 550 410 | 79 133 | 233 089 | 1 050 749 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 176 012 | 141 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 176 012 | 141 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 848 389 | 938 995 | 1 489 300 | 1 744 432 | 1 977 513 | 926 755 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 788 447 | 848 389 | 938 994 | 1 489 300 | 1 744 433 | 1 977 513 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 484 500 | 11 378 | 1 263 840 | 620 124 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 836 401 | 5 989 720 | 10 575 259 | 11 928 040 | 6 977 562 | 5 825 574 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 3 793 519 | 5 988 636 | 10 503 334 | 11 728 329 | 6 795 460 | 5 809 919 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 747 | 795 | 1 675 | 291 | 856 | 1 051 |
| Прочие поступления за отчетный год | 42 135 | 289 | 70 250 | 287 | 1 137 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 037 473 | 5 505 220 | 10 563 881 | 10 664 200 | 6 357 438 | 6 296 406 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 786 971 | 5 224 826 | 9 825 511 | 9 787 259 | 5 345 187 | 5 370 300 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 131 636 | 157 041 | 256 991 | 334 397 | 318 086 | 320 707 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 38 205 | 20 136 | 104 934 | 300 311 | 469 575 | 383 843 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 19 638 | 15 515 | 116 706 | 78 848 | 30 079 | 11 586 |
| Прочие платежи за отчетный год | 61 023 | 87 702 | 259 739 | 35 629 | 75 628 | 92 767 |
| Поступления – всего за отчетный год | 4 824 | 678 | 11 093 | 74 639 | 2 820 | 1 647 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 85 | 678 | 602 | 135 | 534 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 454 | 8 008 | 53 023 | 583 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 285 | 2 483 | 21 616 | 2 102 | 1 113 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 80 076 | 207 992 | 1 703 383 | 1 999 517 | 702 496 | 680 438 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 55 709 | 173 681 | 1 652 970 | 1 916 009 | 335 945 | 20 849 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 8 008 | 46 500 | 157 441 | 55 550 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 1 925 | 645 | 1 103 | 45 160 | 14 540 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 22 442 | 25 658 | 2 810 | 3 251 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 277 121 | 1 890 572 | 290 000 | 118 335 | 1 108 452 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 3 062 913 | 4 195 075 | 3 416 712 | 4 871 555 | 2 550 508 | 7 183 725 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 062 913 | 4 195 075 | 3 416 712 | 4 871 555 | 2 550 508 | 7 183 725 |
| Платежи – всего за отчетный год | 2 785 792 | 4 323 288 | 1 526 140 | 4 581 555 | 2 432 173 | 6 075 273 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 785 792 | 4 323 288 | 1 526 140 | 4 581 555 | 2 432 173 | 6 075 273 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 797 | 148 973 | 209 660 | 38 783 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 10 | 192 | 25 843 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 60,0 млн ₽ | 90,6 млн ₽ | 550,4 млн ₽ | 79,1 млн ₽ | 233,1 млн ₽ | -1,05 млрд ₽ |
| Активы | 2,77 млрд ₽ | 4,09 млрд ₽ | 5,48 млрд ₽ | 7,13 млрд ₽ | 8,18 млрд ₽ | 7,57 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 848,0 млн ₽ | — | 1,49 млрд ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,86 | 0,86 | 0,63 | 0,28 | 0,32 | 0,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,61 | 0,37 | 0,11 | 0,07 | 0,18 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,05 | 0,10 | 0,00 | 0,01 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,31 | — | 0,27 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 2,26 | — | 2,68 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,2 % | 2,2 % | 10,0 % | 1,1 % | 2,8 % | -13,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 7,1 % | — | 37,0 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 60 дн. | 47 дн. | 46 дн. | 26 дн. | 66 дн. | 60 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,55 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.