Финансы ООО "НАВИГАТОР", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАВИГАТОР"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 43 840 | 15 751 | 15 270 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 467 | 2 941 | 2 994 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 20 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 431 | 219 | 144 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 016 | 2 722 | 2 850 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 42 373 | 12 810 | 12 276 |
| Запасы на конец отчетного года | 18 209 | 9 054 | 9 054 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 603 | 1 603 | 1 603 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 759 | 2 114 | 1 609 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 476 | 2 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 326 | 37 | 8 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 131 905 | 43 840 | 15 751 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 588 | 1 467 | 2 941 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 24 | 20 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 6 564 | 431 | 219 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 016 | 2 722 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 125 317 | 42 373 | 12 810 |
| Запасы на конец предыдущего года | 60 326 | 18 209 | 9 054 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 638 | 1 603 | 1 603 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 027 | 21 759 | 2 114 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 644 | 476 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 8 683 | 326 | 37 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 43 840 | 15 751 | 15 270 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 236 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 27 585 | 27 585 | 27 585 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 23 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 29 580 | 29 469 | 40 142 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 8 315 | 3 030 | 3 129 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 21 139 | 26 439 | 37 014 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 126 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 131 905 | 43 840 | 15 751 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 26 225 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 27 585 | 27 585 | 27 585 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 625 | 23 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 625 | 23 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 105 055 | 46 423 | 29 469 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 019 | 8 315 | 3 030 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 101 411 | 37 982 | 26 439 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 624 | 126 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 37 479 | 22 034 | |
| Выручка за предыдущий год | 246 322 | 195 380 | 16 657 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 208 843 | 173 346 | 18 089 |
| Выручка за отчетный год | 195 380 | 16 657 | 20 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 034 | 20 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 341 | 1 501 | 44 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 25 619 | 5 635 | 810 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 173 346 | 18 089 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 697 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 8 845 | 7 341 | 1 501 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 937 | 25 619 | 5 635 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 749 | 389 | 98 |
| Прочие доходы за отчетный год | 24 476 | 5 725 | 375 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 360 | 9 572 | 349 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 614 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 108 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 27 | 749 | 389 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 22 557 | 24 476 | 5 725 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 28 720 | 26 360 | 9 572 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 877 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 045 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 625 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 016 | 1 679 | |
| Прочее за предыдущий год | 66 | 49 | 9 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 016 | 1 679 | 128 |
| Прочее за отчетный год | 49 | 9 | 9 498 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 8 877 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 27 585 | 27 585 | 27 585 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 26 226 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 27 585 | 27 585 | 27 585 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 236 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 990 | 11 112 | 11 154 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 990 | 11 112 | 11 154 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 990 | 11 112 | 11 154 |
| Убыток (ИТОГО) | 11 990 | 11 112 | 11 154 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 230 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 26 226 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 468 | 1 488 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 115 508 | 31 505 | 744 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 115 030 | 30 071 | 32 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 22 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 478 | 1 434 | 690 |
| Платежи – всего за отчетный год | 173 114 | 30 037 | 744 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 100 993 | 14 100 | 196 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 47 797 | 10 344 | 119 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 81 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 739 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 22 504 | 5 593 | 428 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 9 128 | 3 037 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 9 445 | 3 037 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 9 445 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 037 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 316 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 316 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 44 307 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 63 600 | 9 710 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 63 600 | 9 710 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 293 | 14 688 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 19 293 | 14 688 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 3 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | 16,7 млн ₽ | 20 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | -12,0 млн ₽ | -11,1 млн ₽ | -10,3 млн ₽ |
| Активы | 43,8 млн ₽ | — | 15,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | -99,9 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,43 | 0,43 | 0,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,75 | 0,07 | 0,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | -51,4 % | -4 165,0 % |
| Чистая рентабельность | — | -66,7 % | -51 380,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,3 % | — | -67,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 46 дн. | 29 364 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 38 дн. | 183 дн. | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 45 дн. | 533 дн. | — |
| Финансовый цикл | — | -304 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,31 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Прибыльность: чистая рентабельность -51 380,0 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.