Финансы ООО "ОПТИМУМ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОПТИМУМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 161 272 | 101 419 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 538 | 3 419 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 538 | 3 419 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 157 734 | 98 000 |
| Запасы на конец отчетного года | 59 077 | 5 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 601 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 98 617 | 49 020 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 40 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 47 368 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 169 014 | 161 272 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 725 | 3 538 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 725 | 3 538 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 165 289 | 157 734 |
| Запасы на конец предыдущего года | 51 621 | 59 077 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 499 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 112 836 | 15 039 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 832 | 40 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 82 079 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 161 272 | 101 420 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 104 409 | 11 418 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 88 409 | 11 418 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 000 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 85 192 | 129 286 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 84 542 | 128 635 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 650 | 650 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 169 014 | 161 272 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 104 409 | 104 409 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 88 409 | 88 409 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 16 000 | 16 000 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 81 060 | 85 192 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 81 060 | 84 541 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 650 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 126 878 | 5 749 |
| Выручка за предыдущий год | 65 634 | 73 491 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 61 244 | 67 742 |
| Выручка за отчетный год | 73 491 | 62 964 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 869 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 983 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 71 177 | 62 095 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 314 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 435 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 820 | 153 |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 739 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 13 820 | 10 472 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 524 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 32 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 525 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 967 | 13 820 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 772 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 144 | 65 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 65 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 177 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 177 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 955 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 955 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 955 | |
| Убыток (ИТОГО) | 10 955 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 39 284 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 28 329 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 9 853 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 683 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 170 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 9 887 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 852 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 432 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 603 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 73,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -11,6 млн ₽ |
| Активы | 161,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -28,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,85 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,18 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | 3,1 % |
| Чистая рентабельность | -15,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | 0,46 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 490 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 303 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,85 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -15,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.