Финансы ОАО "КАМКАБЕЛЬ", Пермь
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАМСКИЙ КАБЕЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 830 827 | 1 852 921 | 1 955 952 | 1 750 486 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 750 274 | 755 287 | 810 379 | 613 884 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 035 | 2 800 | 2 555 | 2 310 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 747 239 | 702 621 | 702 045 | 553 749 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 49 866 | 40 779 | 37 825 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 65 000 | 20 000 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 080 553 | 1 097 634 | 1 145 573 | 1 136 602 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 720 | 4 652 | 2 073 | 986 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 070 291 | 1 085 862 | 1 136 085 | 1 134 332 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 569 | 1 836 | 1 269 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 542 | 5 547 | 5 574 | 14 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 | 5 | 1 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 852 321 | 1 830 827 | 1 852 921 | 1 955 952 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 735 014 | 750 274 | 755 287 | 810 379 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 466 | 3 035 | 2 800 | 2 555 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 731 548 | 690 929 | 702 621 | 702 045 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 56 310 | 49 866 | 40 779 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 65 000 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 117 307 | 1 080 553 | 1 097 634 | 1 145 573 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 211 | 4 720 | 4 652 | 2 073 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 106 400 | 1 068 032 | 1 085 862 | 1 136 085 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 2 259 | 1 569 | 1 836 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 696 | 5 542 | 5 547 | 5 574 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 4 | 5 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 830 827 | 1 852 921 | 1 955 952 | 1 750 486 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 825 694 | 1 834 550 | 1 912 341 | 1 744 411 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 860 | 4 860 | 4 860 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 200 | 1 200 | 1 200 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 525 913 | 525 913 | 525 913 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 272 577 | 1 350 368 | 1 182 438 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 25 | 27 | 19 | 10 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 27 | 19 | 10 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 25 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 108 | 18 344 | 43 592 | 6 065 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 189 | 1 467 | 41 834 | 5 764 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 3 535 | 966 | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 13 342 | 792 | 301 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 919 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 852 321 | 1 830 827 | 1 852 921 | 1 955 952 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 843 037 | 1 825 694 | 1 834 550 | 1 912 341 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 860 | 4 860 | 4 860 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 308 | 1 200 | 1 200 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 525 913 | 525 913 | 525 913 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 263 613 | 1 272 577 | 1 350 368 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 26 | 25 | 27 | 19 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 25 | 27 | 19 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 26 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 258 | 5 108 | 18 344 | 43 592 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 171 | 1 189 | 1 467 | 41 834 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 3 535 | 3 535 | 966 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 384 | 13 342 | 792 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 4 087 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 752 | 2 695 | 1 634 | 1 589 |
| Выручка за предыдущий год | 24 938 | 3 395 | 1 987 | 1 778 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 32 814 | 700 | 353 | 189 |
| Выручка за отчетный год | 3 395 | 1 987 | 1 778 | 1 441 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 634 | 1 589 | 1 252 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 22 485 | 18 241 | 6 442 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 760 | 353 | 189 | 189 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 060 | 22 485 | 18 241 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 381 388 | 26 439 | 100 210 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 85 241 | 85 206 | 83 237 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 195 383 | 160 065 | 198 404 | 164 927 |
| Прочие расходы за отчетный год | 186 005 | 198 016 | 166 748 | 400 353 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 430 825 | 26 439 | 100 210 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 85 823 | 85 241 | 85 206 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 385 295 | 109 560 | 160 065 | 198 404 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 045 530 | 186 005 | 198 016 | 166 748 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 395 | 89 536 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 23 793 | 3 347 | 1 593 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 2 | 2 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 | 251 | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 805 | 3 347 | 1 593 | 4 739 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 860 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 860 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 2 | |||
| Прочее за отчетный год | 251 | 1 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 16 395 | 89 536 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 395 | 89 536 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 16 395 | 89 536 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 860 | 4 860 | 4 860 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 527 221 | 527 113 | 527 113 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 263 613 | 1 272 577 | 1 350 368 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 825 694 | 1 834 550 | 1 912 341 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 860 | 4 860 | 4 860 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 527 113 | 527 113 | 527 113 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 30 000 | 30 000 | 30 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 272 577 | 1 350 368 | 1 182 438 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 834 550 | 1 912 341 | 1 744 411 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 395 | 89 536 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 16 395 | 89 536 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 395 | 89 536 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 16 395 | 89 536 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 539 | 11 745 | 167 930 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 539 | 11 745 | 167 930 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 063 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 165 063 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 539 | 11 745 | 2 867 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 7 539 | 11 745 | 2 867 | |
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 108 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 838 085 | 1 913 307 | 1 744 411 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 829 229 | 1 838 085 | 1 913 307 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 9 829 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 18 040 | 39 599 | 32 750 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 748 | 23 960 | 1 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 4 944 | 11 | 11 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 6 348 | 15 628 | 32 738 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 18 425 | 39 800 | 22 921 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 3 667 | 3 005 | 2 465 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 445 | 27 803 | 8 080 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 990 | 2 687 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 313 | 7 002 | 9 689 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 390 | 220 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 390 | 220 | 34 313 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 55 | 33 943 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 265 | 170 | 338 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 70 | 50 | 32 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 49 701 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 11 126 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 38 575 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 5 | 19 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 1 | 8 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 3,4 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 1,8 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -8,8 млн ₽ | 16,4 млн ₽ | 89,5 млн ₽ | -165,1 млн ₽ |
| Активы | 1,83 млрд ₽ | 1,85 млрд ₽ | 1,96 млрд ₽ | 1,75 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 1,83 млрд ₽ | 1,83 млрд ₽ | 1,91 млрд ₽ | 1,74 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -41,5 % | -10,5 % | -19,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 211,54 | 59,84 | 26,28 | 187,40 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 210,62 | 59,58 | 26,23 | 187,24 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,08 | 0,39 | 0,17 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 0,99 | 0,98 | 1,00 |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 0,01 | 0,02 | 0,00 |
| Рентабельность продаж | -364,2 % | -1 049,4 % | -936,6 % | -360,2 % |
| Чистая рентабельность | -258,9 % | 825,1 % | 5 035,8 % | -11 454,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,5 % | 0,9 % | 4,6 % | -9,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -0,5 % | 0,9 % | 4,7 % | -9,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 115 068 дн. | 199 466 дн. | 233 223 дн. | 287 322 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 109 дн. | 4 810 дн. | 4 003 дн. | 1 904 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 187,40 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -11 454,8 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.