Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «МОРИОН», Пермь
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «МОРИОН»
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 679 325 | 1 909 190 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 668 487 | 741 459 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 13 214 | 11 214 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 96 467 | 125 049 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 358 252 | 371 850 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 195 387 | 207 987 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 201 | 18 546 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 966 | 6 813 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 010 838 | 1 167 731 |
| Запасы на конец отчетного года | 381 938 | 508 864 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 16 007 | 7 401 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 361 700 | 425 344 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 58 409 | 23 995 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 192 784 | 202 127 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 656 308 | 1 679 325 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 645 694 | 668 487 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 15 276 | 13 214 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 78 744 | 96 467 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 352 113 | 358 252 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 188 560 | 195 387 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 8 993 | 201 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 008 | 4 966 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 010 614 | 1 010 838 |
| Запасы на конец предыдущего года | 236 911 | 381 938 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 661 | 16 007 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 379 649 | 361 700 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 36 835 | 58 409 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 353 558 | 192 784 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 679 325 | 1 909 190 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 220 073 | 1 302 495 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 164 640 | 164 640 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 74 109 | 74 109 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 11 020 | 11 020 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 970 304 | 1 052 726 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 488 | 26 756 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 21 488 | 26 756 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 437 764 | 579 939 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 421 454 | 560 900 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 2 665 | 618 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 13 645 | 18 421 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 656 308 | 1 679 325 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 101 973 | 1 220 073 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 164 640 | 164 640 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 74 109 | 74 109 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 11 020 | 11 020 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 852 204 | 970 304 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 764 | 21 488 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 16 764 | 21 488 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 537 571 | 437 764 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 524 829 | 421 454 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 4 711 | 2 665 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 8 031 | 13 645 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 344 223 | 188 878 |
| Выручка за предыдущий год | 1 222 278 | 1 186 294 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 878 055 | 997 416 |
| Выручка за отчетный год | 1 186 294 | 1 347 448 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 188 878 | 235 205 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 173 311 | 223 316 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 567 | 11 889 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 997 416 | 1 112 243 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 281 513 | 173 311 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 26 050 | 15 567 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 36 660 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 157 416 | 201 705 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 12 039 | 8 193 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 34 232 | 56 179 |
| Прочие расходы за отчетный год | 62 166 | 85 983 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 206 479 | 157 416 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 17 507 | 12 039 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 91 805 | 34 232 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 184 346 | 62 166 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 124 009 | 118 100 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 84 482 | 25 800 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 842 | |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 25 800 | 65 138 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 087 | 11 720 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 12 927 | 8 087 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 18 345 | |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 118 100 | 149 644 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 118 100 | 149 644 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 124 009 | 118 100 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 164 640 | 164 640 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 74 109 | 74 109 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 11 020 | 11 020 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 852 204 | 970 304 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 101 973 | 1 220 073 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 164 640 | 164 640 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 74 109 | 74 109 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 11 020 | 11 020 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 970 304 | 1 052 726 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 220 073 | 1 302 495 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 100 | 149 644 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 118 100 | 149 644 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 118 100 | 149 644 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 118 100 | 149 644 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 222 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 67 222 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 67 222 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 67 222 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 222 738 | 1 303 113 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 106 684 | 1 222 738 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 55 361 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 088 577 | 1 223 544 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 969 981 | 1 097 667 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 109 958 | 118 083 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 638 | 7 794 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 199 920 | 1 168 183 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 757 214 | 671 478 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 329 801 | 378 882 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 30 596 | 54 836 |
| Прочие платежи за отчетный год | 82 309 | 62 987 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 18 248 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 19 456 | 41 416 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 8 | 25 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 9 964 | 36 961 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 9 484 | 4 430 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 68 503 | 23 168 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 24 155 | 7 026 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 44 348 | 16 142 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 67 223 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 67 223 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 6 386 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 957 |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 1,19 млрд ₽ | 1,35 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 118,1 млн ₽ | 149,6 млн ₽ |
| Активы | 1,68 млрд ₽ | 1,91 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 1,22 млрд ₽ | 1,30 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +13,6 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,31 | 2,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,40 | 1,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,57 | 0,39 |
| Коэффициент автономии | 0,73 | 0,68 |
| Финансовый рычаг | 0,38 | 0,47 |
| Рентабельность продаж | 14,6 % | 16,6 % |
| Чистая рентабельность | 10,0 % | 11,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,0 % | 7,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,7 % | 11,5 % |
| Оборачиваемость активов | 0,71 | 0,71 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 111 дн. | 115 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 140 дн. | 167 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 154 дн. | 184 дн. |
| Финансовый цикл | 97 дн. | 98 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,57 | 0,50 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 7,54 | 6,78 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,01 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 68 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 11,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.