Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ БЛАГОУСТРОЙСТВА И ЛЕСНОГО ХОЗЯЙСТВА" Г.ЗАРЕЧНЫЙ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ, Заречный
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ БЛАГОУСТРОЙСТВА И ЛЕСНОГО ХОЗЯЙСТВА" Г.ЗАРЕЧНЫЙ ПЕНЗЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 61 725 | 60 297 | 58 084 | 50 635 | 47 020 | 39 779 | 49 764 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 46 101 | 47 546 | 45 326 | 39 287 | 36 248 | 26 029 | 33 885 |
| Основные средства на конец отчетного года | 39 826 | 43 180 | 43 051 | 37 047 | 33 884 | 23 492 | 33 732 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 7 | 629 | 35 | 124 | 297 | 153 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 6 268 | 3 737 | 2 240 | 2 240 | 2 240 | 2 240 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 624 | 12 751 | 12 758 | 11 348 | 10 772 | 13 750 | 15 880 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 772 | 5 030 | 5 375 | 4 136 | 5 092 | 5 556 | 7 709 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 725 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 364 | 7 288 | 7 060 | 6 239 | 5 616 | 7 359 | 6 894 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 339 | 181 | 71 | 973 | 22 | 719 | 609 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 424 | 252 | 252 | 42 | 116 | 668 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 88 325 | 61 725 | 60 297 | 58 084 | 50 635 | 47 020 | 39 779 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 50 489 | 46 101 | 47 546 | 45 326 | 39 287 | 36 248 | 26 029 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 48 249 | 39 826 | 43 180 | 43 051 | 37 047 | 33 884 | 23 492 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 | 629 | 35 | 124 | 297 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 240 | 6 268 | 3 737 | 2 240 | 2 240 | 2 240 | 2 240 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 37 836 | 15 624 | 12 751 | 12 758 | 11 348 | 10 772 | 13 750 |
| Запасы на конец предыдущего года | 5 607 | 5 772 | 5 030 | 5 375 | 4 136 | 5 092 | 5 556 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 725 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 510 | 8 364 | 7 288 | 7 060 | 6 239 | 5 616 | 7 359 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 143 | 339 | 181 | 71 | 973 | 22 | 719 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 576 | 424 | 252 | 252 | 42 | 116 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 61 725 | 60 297 | 58 084 | 50 635 | 47 019 | 39 780 | 49 764 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 217 | 3 242 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 21 958 | 27 158 | 9 000 | 14 000 | 4 958 | 18 258 | 18 258 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 308 | 6 473 | 994 | 994 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 30 074 | 35 882 | 43 692 | 40 154 | 40 286 | 39 937 | 51 284 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 | 25 | 23 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 33 | 25 | 23 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 40 543 | 50 319 | 44 191 | 45 677 | 44 769 | 40 058 | 46 499 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 830 | 30 537 | 835 | 835 | 613 | 377 | 377 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 24 713 | 19 782 | 37 665 | 42 535 | 40 566 | 35 080 | 40 484 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 5 691 | 2 307 | 3 590 | 4 600 | 5 637 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 88 325 | 61 725 | 60 297 | 58 084 | 50 635 | 47 019 | 39 780 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 47 222 | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 217 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 19 191 | 21 958 | 27 158 | 9 000 | 14 000 | 4 958 | 18 258 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 6 308 | 6 473 | 994 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 41 331 | 30 074 | 35 882 | 43 692 | 40 154 | 40 286 | 39 937 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 | 25 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 33 | 25 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 103 | 40 543 | 50 319 | 44 191 | 45 677 | 44 769 | 40 058 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 799 | 15 830 | 30 537 | 835 | 835 | 613 | 377 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 27 366 | 24 713 | 19 782 | 37 665 | 42 535 | 40 566 | 35 080 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 2 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 5 691 | 2 307 | 3 590 | 4 600 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 2 936 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 444 | 2 668 | 4 958 | 3 890 | 4 306 | 2 224 | |
| Выручка за предыдущий год | 28 833 | 32 789 | 19 128 | 24 156 | 17 968 | 16 632 | 19 486 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 389 | 30 121 | 20 721 | 19 198 | 14 078 | 12 326 | 17 262 |
| Выручка за отчетный год | 32 789 | 19 128 | 24 156 | 17 968 | 16 632 | 19 486 | 35 375 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 668 | 4 958 | 1 630 | 4 306 | 2 224 | 5 893 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 668 | 4 958 | 1 630 | 1 717 | 827 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 52 | ||||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 537 | 3 276 | 5 066 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 30 121 | 20 721 | 19 198 | 16 338 | 12 326 | 17 262 | 29 482 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 444 | 2 668 | 4 958 | 1 630 | 1 717 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 52 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 260 | 2 537 | 3 276 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 883 | 1 883 | 2 381 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 114 960 | 118 997 | 147 698 | 101 906 | 118 829 | 112 181 | 140 048 |
| Прочие расходы за отчетный год | 148 344 | 138 353 | 156 022 | 126 148 | 122 561 | 127 487 | 149 499 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 849 | 883 | 1 883 | 2 381 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 111 696 | 114 960 | 118 997 | 147 698 | 101 906 | 118 829 | 112 181 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 120 795 | 148 344 | 138 353 | 156 022 | 126 148 | 122 561 | 127 487 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 577 | 419 | 474 | 1 128 | 32 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 8 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 7 | 622 | 35 | 124 | 173 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 419 | 474 | 1 128 | 32 | 258 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 441 | 3 122 | 2 125 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 441 | 3 122 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 33 | 8 | 2 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 622 | 35 | 124 | 173 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 165 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 15 | ||||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 308 | 165 | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 15 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 19 191 | 21 958 | 27 158 | 9 000 | 14 000 | 4 958 | 18 258 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 41 331 | 30 074 | 35 882 | 43 692 | 46 462 | 46 759 | 40 931 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 47 222 | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 218 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 21 958 | 27 158 | 9 000 | 14 000 | 4 958 | 18 258 | 18 258 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 30 074 | 35 882 | 43 692 | 46 462 | 46 759 | 40 931 | 52 278 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 218 | 3 242 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 767 | 5 200 | 5 000 | 13 300 | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 374 | 5 872 | 13 556 | 16 762 | 312 | 388 | 19 817 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 461 | 20 662 | 6 381 | 9 042 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 17 602 | 11 072 | 34 218 | 28 143 | 9 354 | 13 688 | 19 817 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 14 461 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 14 461 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 12 279 | 165 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 12 279 | 165 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 374 | 5 872 | 13 556 | 4 483 | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 662 | 6 381 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 374 | 5 872 | 34 218 | 10 864 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 2 767 | 5 200 | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 2 767 | 5 200 | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 5 000 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 13 300 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 388 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 042 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 9 042 | 13 688 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 18 158 | 9 042 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 11 631 | 64 | 5 746 | 13 992 | 5 479 | 5 007 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 011 | 22 212 | 6 399 | 23 086 | 3 052 | 9 993 | 11 264 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 43 642 | 22 276 | 30 303 | 37 078 | 12 094 | 15 472 | 16 271 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 32 011 | 22 210 | 6 341 | 23 086 | 3 052 | 9 993 | 9 024 |
| Убыток (ИТОГО) | 32 011 | 22 210 | 6 341 | 23 086 | 3 052 | 9 993 | 9 024 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 5 971 | 5 479 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 5 971 | 5 479 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 11 631 | 64 | 5 746 | 8 021 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 | 58 | 2 240 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 11 631 | 66 | 5 804 | 8 021 | 2 240 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | 18 158 | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | 18 158 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 9 042 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 9 042 | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 | 3 463 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 217 | 3 242 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 47 222 | 21 182 | 9 978 | 13 893 | 4 958 | 2 217 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 23 947 | 808 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 169 470 | 133 798 | 170 932 | 110 019 | 125 131 | 126 141 | 170 547 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 35 848 | 15 043 | 17 620 | 10 302 | 10 345 | 16 209 | 37 170 |
| Прочие поступления за отчетный год | 133 622 | 118 755 | 153 312 | 99 717 | 114 786 | 109 932 | 133 377 |
| Платежи – всего за отчетный год | 172 777 | 149 051 | 146 985 | 110 704 | 141 557 | 135 089 | 169 739 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 456 | 31 517 | 21 541 | 17 396 | 31 907 | 25 210 | 47 256 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 80 553 | 86 151 | 88 705 | 77 038 | 70 615 | 68 103 | 79 522 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 852 | 1 856 | 2 438 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 396 | 227 | 62 | 217 | 386 | 902 | 54 |
| Прочие платежи за отчетный год | 40 520 | 29 300 | 34 239 | 16 053 | 38 649 | 40 874 | 42 907 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 587 | 1 587 | 2 175 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 347 | 492 | 754 | 1 587 | 3 311 | 796 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 347 | 492 | 754 | 1 587 | 3 311 | 796 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 844 | 5 577 | 167 | 1 136 | 1 785 | 918 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 844 | 5 577 | 167 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 136 | 1 785 | 918 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 000 | 20 180 | 13 300 | 10 634 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 15 000 | 35 200 | 7 951 | 13 300 | 10 800 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 15 000 | 30 000 | 2 951 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 5 200 | 5 000 | 13 300 | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 10 800 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 10 000 | 15 020 | 32 595 | 166 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | 15 020 | 32 595 | 166 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 196 | 902 | 697 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -9,0 млн ₽ |
| Активы | 49,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,34 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -18,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 95 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,34 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.