Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ МАГАЗИН", Пенза
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСАЛЬНЫЙ МАГАЗИН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 620 505 | 608 828 | 749 986 | 741 788 | 730 025 | 731 353 | 717 435 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 604 707 | 586 927 | 730 918 | 733 097 | 717 173 | 720 431 | 702 105 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 79 | 69 | 59 | 48 | 38 | 28 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 593 057 | 576 063 | 562 528 | 548 650 | 535 253 | 523 425 | 511 030 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 589 | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 650 | 10 756 | 168 256 | 184 350 | 181 850 | 180 200 | 173 500 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 16 761 | 16 954 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 30 | 65 | 38 | 22 | 7 | 4 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 798 | 21 901 | 19 068 | 8 691 | 12 852 | 10 922 | 15 330 |
| Запасы на конец отчетного года | 982 | 985 | 675 | 713 | 564 | 576 | 594 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 13 494 | 3 641 | 9 423 | 4 144 | 3 303 | 1 981 | 4 188 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 13 850 | 6 510 | 2 500 | 850 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 322 | 3 121 | 2 147 | 1 000 | 7 842 | 8 030 | 10 428 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 304 | 312 | 334 | 293 | 335 | 120 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 640 506 | 618 686 | 608 829 | 749 986 | 741 788 | 730 025 | 731 353 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 604 913 | 604 707 | 586 928 | 730 918 | 733 097 | 717 173 | 720 431 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 89 | 79 | 69 | 59 | 48 | 38 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 603 206 | 593 057 | 576 063 | 562 528 | 548 650 | 535 253 | 523 425 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 707 | 11 506 | 10 756 | 168 256 | 184 350 | 181 850 | 180 200 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 16 761 | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 55 | 30 | 65 | 38 | 22 | 7 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 35 593 | 13 979 | 21 901 | 19 068 | 8 691 | 12 852 | 10 922 |
| Запасы на конец предыдущего года | 736 | 982 | 985 | 675 | 713 | 564 | 576 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 34 604 | 3 335 | 3 641 | 9 423 | 4 144 | 3 303 | 1 981 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 320 | 13 850 | 6 510 | 2 500 | 850 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 253 | 1 322 | 3 121 | 2 147 | 1 000 | 7 842 | 8 030 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 20 | 304 | 312 | 334 | 293 | 335 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 620 505 | 608 828 | 749 986 | 741 788 | 730 025 | 731 353 | 717 435 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 69 739 | 110 884 | 66 394 | 71 369 | 60 799 | 81 947 | 81 467 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 484 367 | 458 335 | 644 930 | 631 540 | 609 843 | 565 318 | 568 455 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 484 367 | 458 335 | 644 930 | 631 540 | 609 843 | 565 318 | 567 862 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 593 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 66 400 | 39 609 | 38 663 | 38 879 | 59 383 | 84 088 | 67 513 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 449 | 427 | 593 | 6 984 | 26 451 | 45 016 | 37 813 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 65 949 | 39 182 | 38 069 | 31 621 | 32 709 | 38 859 | 29 447 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 274 | 223 | 213 | 253 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 2 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 640 506 | 618 686 | 608 828 | 749 986 | 741 788 | 730 025 | 731 353 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 52 987 | 69 739 | 110 884 | 66 394 | 71 369 | 60 799 | 81 947 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | 5 691 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | 146 805 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 519 461 | 484 367 | 458 335 | 644 930 | 631 540 | 609 843 | 565 318 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 519 461 | 484 367 | 458 335 | 644 930 | 631 540 | 609 843 | 565 318 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 68 059 | 64 580 | 39 609 | 38 663 | 38 879 | 59 383 | 84 088 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 494 | 449 | 427 | 593 | 6 984 | 26 451 | 45 016 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 67 302 | 64 132 | 39 182 | 38 069 | 31 621 | 32 709 | 38 859 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 274 | 223 | 213 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 263 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 294 066 | 79 330 | 104 064 | 145 662 | 129 441 | 109 159 | 122 160 |
| Выручка за предыдущий год | 184 982 | 200 606 | 209 702 | 217 108 | 201 214 | 180 197 | 182 855 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 109 084 | 121 276 | 105 638 | 71 446 | 71 773 | 71 038 | 60 695 |
| Выручка за отчетный год | 200 606 | 209 702 | 217 108 | 201 214 | 180 197 | 182 855 | 188 585 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 104 064 | 145 662 | 129 441 | 109 159 | 122 160 | 129 570 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 96 455 | 106 100 | 92 774 | 70 868 | 79 386 | 85 197 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 7 609 | 39 562 | 36 667 | 38 291 | 42 774 | 44 373 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 128 909 | 105 638 | 71 446 | 71 773 | 71 038 | 60 695 | 59 015 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 71 697 | 96 455 | 106 100 | 92 774 | 70 868 | 79 386 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 633 | 7 609 | 39 562 | 36 667 | 38 291 | 42 774 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 60 808 | 41 146 | 39 293 | 5 214 | 5 226 | 606 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 115 | 352 | 551 | 622 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 500 | 1 752 | 875 | 754 | 809 | 850 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 57 559 | 53 183 | 65 645 | 87 201 | 81 133 | 75 237 | 53 511 |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 438 | 4 264 | 2 456 | 2 253 | 2 108 | 1 675 | 5 696 |
| Прочие расходы за отчетный год | 811 | 8 005 | 5 722 | 4 038 | 3 167 | 2 029 | 37 626 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 109 963 | 15 765 | 41 146 | 39 293 | 5 214 | 5 226 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 115 | 352 | 551 | 622 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 626 | 1 500 | 1 752 | 875 | 754 | 809 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 68 047 | 57 559 | 53 183 | 65 645 | 87 201 | 81 133 | 75 237 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 125 | 812 | 4 264 | 2 456 | 2 253 | 2 108 | 1 675 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 29 791 | 811 | 8 005 | 5 722 | 4 038 | 3 167 | 2 029 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 755 | 41 146 | 38 113 | 4 976 | 4 387 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 398 | 10 | 839 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 1 180 | 238 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | 839 | 563 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 192 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 1 180 | 238 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 15 755 | 41 146 | 38 113 | 4 976 | 4 387 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 755 | 41 146 | 38 113 | 4 976 | 4 387 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 15 755 | 41 146 | 38 113 | 4 976 | 4 387 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 152 496 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 60 799 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 152 496 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 81 947 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 148 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 21 148 | ||||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 387 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 387 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 16 761 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 16 761 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 81 947 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 60 799 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 23 575 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 184 185 | ||||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 183 711 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 474 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 160 610 | ||||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 68 653 | ||||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 645 | ||||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 75 391 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 562 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 359 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 796 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 533 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 100 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 433 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 737 | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 737 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 622 | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 622 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 25 805 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 25 805 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 188 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 41,1 млн ₽ | 38,1 млн ₽ |
| Активы | 608,8 млн ₽ | 750,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 110,9 млн ₽ | 66,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,55 | 0,49 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,52 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,43 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,18 | 0,09 |
| Финансовый рычаг | 4,49 | 10,30 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,8 % | 5,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 37,1 % | 57,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,49 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 9 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.