Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТРУМЕНТАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮРПАХ /ЮРИЙ ПАХАЛИН И КО/", Пенза
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТРУМЕНТАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЮРПАХ /ЮРИЙ ПАХАЛИН И КО/"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 878 | 40 039 | 45 839 | 52 431 | 62 025 | 14 184 | 19 298 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 529 | 7 482 | 6 890 | 7 708 | 7 641 | 7 358 | 8 527 |
| Основные средства на конец отчетного года | 8 529 | 7 482 | 6 890 | 7 708 | 7 641 | 7 358 | 8 527 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 350 | 32 557 | 38 949 | 44 723 | 54 384 | 6 826 | 10 770 |
| Запасы на конец отчетного года | 484 | 1 781 | 2 251 | 3 781 | 3 460 | 3 031 | 1 620 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 21 610 | 27 603 | 33 238 | 37 625 | 47 587 | 2 164 | 3 648 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 052 | 3 052 | 3 052 | 3 052 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 256 | 122 | 408 | 265 | 284 | 1 631 | 5 502 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 27 231 | 30 878 | 40 039 | 45 839 | 52 431 | 62 025 | 14 184 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 992 | 8 529 | 7 482 | 6 890 | 7 708 | 7 641 | 7 358 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 992 | 8 529 | 7 482 | 6 890 | 7 708 | 7 641 | 7 358 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 239 | 22 350 | 32 557 | 38 949 | 44 723 | 54 384 | 6 826 |
| Запасы на конец предыдущего года | 541 | 484 | 1 781 | 2 251 | 3 781 | 3 460 | 3 031 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 261 | 18 558 | 27 603 | 33 238 | 37 625 | 50 640 | 2 164 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 052 | 3 052 | 3 052 | 3 052 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 437 | 256 | 122 | 408 | 265 | 284 | 1 631 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 878 | 40 036 | 45 839 | 52 432 | 62 025 | 14 184 | 19 298 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 651 | 18 432 | 18 232 | 18 693 | 19 154 | 695 | 10 353 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 979 | 979 | 979 | 979 | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 3 | 3 | 3 | 3 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 17 439 | 17 239 | 17 700 | 18 161 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 228 | 21 604 | 27 607 | 33 739 | 42 871 | 13 489 | 8 945 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 169 | 169 | 169 | 169 | 169 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 059 | 21 435 | 27 438 | 33 570 | 42 702 | 13 489 | 8 945 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 27 231 | 30 879 | 40 036 | 45 839 | 52 432 | 62 025 | 14 184 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 16 478 | 17 651 | 18 432 | 18 232 | 18 693 | 19 154 | 695 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 979 | 979 | 979 | 979 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 3 | 3 | 3 | 3 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 16 658 | 17 439 | 17 239 | 17 700 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 300 | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 300 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 453 | 13 228 | 21 604 | 27 607 | 33 739 | 42 871 | 13 489 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 169 | 169 | 169 | 169 | 169 | 169 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 284 | 13 059 | 21 435 | 27 438 | 33 570 | 42 702 | 13 489 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 725 | 5 492 | 7 479 | 5 834 | 8 255 | 1 414 | 944 |
| Выручка за предыдущий год | 14 577 | 17 493 | 17 831 | 14 809 | 20 755 | 26 497 | 28 635 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 148 | 12 001 | 10 352 | 8 975 | 12 500 | 25 083 | 27 691 |
| Выручка за отчетный год | 17 493 | 17 831 | 14 809 | 20 755 | 26 497 | 28 635 | 40 291 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 479 | 5 834 | 8 255 | 9 363 | 944 | 3 645 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 587 | 510 | 1 381 | 1 562 | 944 | 3 645 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 4 892 | 5 324 | 6 874 | 7 801 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 15 397 | 10 352 | 8 975 | 12 500 | 17 134 | 27 691 | 36 646 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 096 | 2 587 | 510 | 1 381 | 1 414 | 944 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 396 | 4 892 | 5 324 | 6 874 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 416 | 2 183 | 342 | 1 067 | 1 305 | 856 | 3 413 |
| Прочие доходы за отчетный год | 90 | 6 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 416 | 404 | 168 | 314 | 257 | 178 | 238 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 687 | 1 680 | 2 183 | 342 | 1 067 | 829 | 856 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 74 | 24 | 90 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 613 | 416 | 404 | 168 | 314 | 609 | 178 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 890 | 1 344 | 1 746 | 274 | 854 | 713 | 685 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 336 | 437 | 68 | 213 | 116 | 171 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 336 | 437 | 68 | 213 | 261 | 171 | 589 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 344 | 1 746 | 274 | 854 | 1 044 | 685 | 2 824 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 344 | 1 746 | 274 | 854 | 1 044 | 685 | 2 824 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 344 | 1 746 | 274 | 854 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,7 млн ₽ | 274 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 685 тыс. ₽ | 2,8 млн ₽ |
| Активы | 40,0 млн ₽ | 45,8 млн ₽ | 62,0 млн ₽ | 14,2 млн ₽ | 19,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 18,4 млн ₽ | 18,2 млн ₽ | 19,2 млн ₽ | 695 тыс. ₽ | 10,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,51 | 1,41 | 1,27 | 0,51 | 1,20 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,42 | 1,33 | 1,19 | 0,28 | 1,02 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,13 | 0,08 | 0,12 | 0,62 |
| Коэффициент автономии | 0,46 | 0,40 | 0,31 | 0,05 | 0,54 |
| Финансовый рычаг | 1,17 | 1,51 | 2,24 | 19,41 | 0,86 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,4 % | 0,6 % | 1,7 % | 4,8 % | 14,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 9,5 % | 1,5 % | 5,5 % | 98,6 % | 27,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 63 дн. | 92 дн. | 74 дн. | 40 дн. | 16 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,20 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 54 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.