Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕНЗЕНСКИЙ АРМАТУРНЫЙ ЗАВОД", Пенза
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕНЗЕНСКИЙ АРМАТУРНЫЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 113 899 | 103 418 | 95 302 | 86 337 | 103 046 | 73 311 | 185 895 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 36 867 | 42 923 | 43 505 | 41 888 | 39 913 | 44 225 | 23 151 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 12 | 10 | 7 | 4 | 1 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 29 728 | 32 304 | 32 842 | 27 110 | 24 354 | 44 214 | 15 205 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 7 116 | 10 598 | 10 637 | 14 763 | 15 547 | 7 341 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 8 | 594 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 77 032 | 60 495 | 51 797 | 44 449 | 63 133 | 29 086 | 162 744 |
| Запасы на конец отчетного года | 51 993 | 37 996 | 35 623 | 35 918 | 51 228 | 4 710 | 15 374 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 169 | 109 | 70 | 60 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 24 796 | 22 363 | 15 955 | 7 850 | 11 506 | 24 376 | 147 080 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 24 | 27 | 149 | 37 | 78 | 102 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 50 | 585 | 321 | 188 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 126 183 | 113 899 | 103 418 | 95 302 | 86 337 | 103 046 | 76 295 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 48 621 | 36 867 | 42 923 | 43 505 | 41 888 | 39 913 | 35 774 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 15 | 12 | 10 | 7 | 4 | 1 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 42 675 | 29 728 | 32 304 | 32 842 | 27 110 | 24 354 | 20 790 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 | 11 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 920 | 7 116 | 10 598 | 10 637 | 14 763 | 15 547 | 14 972 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 8 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 77 562 | 77 032 | 60 495 | 51 797 | 44 449 | 63 133 | 40 521 |
| Запасы на конец предыдущего года | 52 542 | 51 993 | 37 996 | 35 623 | 35 918 | 51 228 | 13 230 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 250 | 169 | 109 | 70 | 60 | 18 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 19 511 | 24 796 | 22 363 | 15 955 | 7 850 | 11 506 | 26 259 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 044 | 24 | 27 | 149 | 37 | 78 | 1 014 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 215 | 50 | 585 | 321 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 113 899 | 103 418 | 95 302 | 86 337 | 103 046 | 73 311 | 185 895 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 | 25 127 | 26 101 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 16 265 | 15 982 | 14 702 | 14 652 | 14 222 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 976 | 976 | 976 | 976 | 976 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 60 954 | 43 346 | 39 325 | 16 977 | 9 518 | 25 690 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 424 | 4 025 | 4 309 | 5 030 | 5 910 | 38 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 252 | 3 306 | 3 358 | 3 410 | 3 464 | 38 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 172 | 719 | 951 | 1 620 | 2 446 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 869 | 38 678 | 35 579 | 48 291 | 72 009 | 104 988 | 159 756 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 73 526 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 30 869 | 38 678 | 35 579 | 48 291 | 72 009 | 104 988 | 85 432 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 798 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 126 183 | 113 899 | 103 418 | 95 302 | 86 337 | 103 046 | 76 295 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 87 569 | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 | 25 127 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 17 255 | 16 265 | 15 982 | 14 702 | 14 652 | 14 222 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 976 | 976 | 976 | 976 | 976 | 976 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 69 282 | 60 954 | 43 346 | 39 325 | 16 977 | 9 518 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 301 | 4 424 | 4 025 | 4 309 | 5 030 | 5 910 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 196 | 3 252 | 3 306 | 3 358 | 3 410 | 3 464 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 105 | 1 172 | 719 | 951 | 1 620 | 2 446 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 35 313 | 30 869 | 38 678 | 35 579 | 48 291 | 72 009 | 107 972 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 313 | 30 869 | 38 678 | 35 579 | 48 291 | 72 009 | 107 972 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 63 554 | 1 955 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 218 874 | 180 252 | 159 186 | 184 043 | 143 159 | 151 187 | 102 602 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 155 320 | 186 228 | 175 657 | 182 088 | 161 771 | 154 505 | 104 100 |
| Выручка за отчетный год | 180 252 | 159 186 | 184 043 | 143 159 | 151 187 | 102 602 | 23 591 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 817 | 1 955 | 14 575 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 009 | ||||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 899 | 738 | 946 | 454 | 204 | 791 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 55 793 | 36 544 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 130 435 | 175 657 | 182 088 | 161 771 | 154 505 | 102 602 | 9 016 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 009 | ||||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 068 | 899 | 738 | 946 | 454 | 204 | 2 481 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 81 083 | 37 925 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 906 | 73 081 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 23 | 8 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 547 | ||||||
| Прочие доходы за отчетный год | 24 655 | 9 578 | 9 803 | 7 266 | 4 245 | 4 453 | 123 442 |
| Прочие расходы за отчетный год | 28 261 | 13 688 | 16 100 | 14 672 | 8 912 | 4 453 | 24 062 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 193 | 23 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 78 | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 182 | 24 655 | 9 578 | 9 803 | 7 266 | 4 245 | 4 453 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 15 622 | 28 261 | 13 688 | 16 100 | 14 672 | 8 912 | 7 044 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 48 | 56 | 57 | 52 | 51 | 3 464 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 608 | 1 196 | 3 485 | 39 | 4 125 | 784 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 634 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 835 | 1 071 | 1 220 | 996 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 835 | 1 071 | 1 220 | 996 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 56 | 57 | 52 | 51 | 54 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 196 | 3 485 | 39 | 4 125 | 784 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 57 778 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 57 778 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 17 255 | 16 265 | 15 982 | 14 702 | 14 652 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 976 | 976 | 976 | 976 | 976 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 69 282 | 60 954 | 43 346 | 39 325 | 16 977 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 87 569 | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | 411 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 16 265 | 15 982 | 14 702 | 14 652 | 14 222 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 976 | 976 | 976 | 976 | 976 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 60 954 | 43 346 | 39 325 | 16 977 | 9 518 | 25 690 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 | 25 127 | 26 101 | |
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 355 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 778 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 355 | 57 778 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 57 778 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 57 778 | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 355 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 318 | 17 891 | 5 301 | 22 398 | 7 459 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 9 318 | 17 891 | 5 301 | 22 398 | 7 459 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 318 | 17 891 | 5 301 | 22 398 | 7 459 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 9 318 | 17 891 | 5 301 | 22 398 | 7 459 | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 990 | 283 | 1 280 | 50 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 | 25 127 | 26 101 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 87 569 | 78 606 | 60 715 | 55 414 | 33 016 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 869 | 125 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 175 826 | 167 246 | 190 072 | 154 830 | 129 973 | 39 296 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 48 036 | 165 150 | 68 505 | 152 653 | 65 407 | 22 446 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 121 | 1 602 | 1 017 | 2 080 | 2 259 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 126 669 | 494 | 120 550 | 97 | 62 307 | 16 850 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 190 058 | 164 377 | 189 947 | 155 428 | 130 694 | 70 059 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 92 514 | 78 163 | 88 612 | 73 178 | 47 822 | 22 953 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 76 107 | 68 045 | 74 897 | 66 920 | 63 395 | 35 896 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 21 437 | 18 169 | 26 438 | 15 330 | 19 477 | 11 210 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 9 159 | 485 | 763 | 121 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 11 270 | 191 | 339 | 644 | 763 | 3 870 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 270 | 191 | 339 | 644 | 763 | 864 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 000 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 111 | 3 057 | 342 | 159 | 3 749 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 111 | 3 057 | 342 | 159 | 749 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 53 | 29 730 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 53 | 34 730 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 34 730 | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 53 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 000 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 000 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 | 122 | 42 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -22,4 млн ₽ |
| Активы | 86,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -25,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 81 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.