Финансы САДОВОДЧЕСКОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ДУБРАВА-2", Малая валяевка
САДОВОДЧЕСКОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ДУБРАВА-2"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 274 | 244 | 97 | 123 | 472 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 65 | 33 | 33 | 33 | 33 |
| Основные средства на конец отчетного года | 65 | 33 | 33 | 33 | 33 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 209 | 211 | 64 | 90 | 439 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 139 | 93 | 24 | 24 | 320 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 70 | 114 | 36 | 62 | 115 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 348 | 274 | 244 | 97 | 123 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 118 | 65 | 33 | 33 | 33 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 118 | 65 | 33 | 33 | 33 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 230 | 209 | 211 | 64 | 90 |
| Запасы на конец предыдущего года | 133 | 4 | 4 | 4 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 194 | 6 | 93 | 24 | 24 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 36 | 70 | 114 | 36 | 62 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 274 | 244 | 97 | 123 | 472 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 82 | 18 | 54 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 18 | 54 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 274 | 162 | 106 | 105 | 418 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 85 | 85 | 85 | 85 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 189 | 77 | 21 | 20 | 333 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 85 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 348 | 274 | 244 | 97 | 123 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 85 | 82 | 18 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 82 | 18 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 348 | 189 | 162 | 106 | 105 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 85 | 85 | 85 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 276 | 189 | 77 | 21 | 20 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 72 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 60 | 35 | |||
| Выручка за предыдущий год | 525 | 300 | 320 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 465 | 385 | 285 | ||
| Выручка за отчетный год | 525 | 300 | 320 | 347 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 60 | 35 | 46 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 60 | 35 | 46 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 465 | 385 | 285 | 301 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 60 | 35 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 57 | 27 | 46 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 7 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 6 | 8 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 57 | 27 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 10 | 6 | 8 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 57 | 27 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 57 | 27 | 36 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 57 | 27 | 36 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 57 | 27 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 | 54 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 | 54 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 82 | 27 | 36 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 82 | 27 | 36 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 27 | 36 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 27 | 36 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 91 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 91 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 91 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 82 | 18 | 54 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 26 | 53 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 325 | 368 | 515 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 235 | 368 | 347 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 90 | 168 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 403 | 342 | 462 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 379 | 317 | 408 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 32 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 14 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 24 | 25 | 8 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 26 | 53 |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 36 | 70 | 114 | 36 | 62 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 159 | 563 | 326 | 294 | 168 |
| Вступительные взносы за отчетный год | 144 | 122 | 166 | ||
| Членские взносы за отчетный год | 144 | 122 | 166 | ||
| Целевые взносы за отчетный год | 159 | 563 | 19 | 2 | |
| Прочие за отчетный год | 163 | 172 | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 125 | 589 | 404 | 268 | 181 |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 125 | 589 | 404 | 268 | 181 |
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | 30 | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | 404 | 239 | 151 | ||
| прочие за отчетный год | 29 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 70 | 44 | 36 | 62 | 49 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 57 тыс. ₽ |
| Активы | 244 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 82 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,70 |
| Коэффициент автономии | 0,34 |
| Финансовый рычаг | 1,98 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 23,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 69,5 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,30 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.