Финансы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУГОРСКИЙ", Орёл
ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУГОРСКИЙ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 58 266 | 64 157 | 62 713 | 79 542 | 107 127 | 129 639 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 27 562 | 29 571 | 32 796 | 32 604 | 30 303 | 35 676 |
| Основные средства на конец отчетного года | 25 412 | 28 142 | 30 452 | 32 077 | 29 918 | 35 286 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 429 | 1 429 | 1 429 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 721 | 915 | 528 | 385 | 391 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 704 | 34 585 | 29 917 | 46 938 | 76 824 | 93 963 |
| Запасы на конец отчетного года | 43 | 59 | 268 | 288 | 1 139 | 1 348 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 161 | 443 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 064 | 6 555 | 12 214 | 5 345 | 5 981 | 6 999 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 050 | 23 775 | 1 725 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 497 | 4 004 | 15 267 | 41 305 | 69 703 | 85 616 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 49 | 31 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 37 891 | 58 266 | 64 157 | 62 713 | 79 542 | 107 127 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 25 546 | 27 562 | 29 571 | 32 796 | 32 604 | 30 303 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 23 284 | 25 412 | 28 142 | 30 452 | 32 077 | 29 918 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 429 | 1 429 | 1 429 | 1 429 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 832 | 721 | 915 | 528 | 385 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 12 345 | 30 704 | 34 585 | 29 917 | 46 938 | 76 824 |
| Запасы на конец предыдущего года | 63 | 43 | 59 | 268 | 288 | 1 139 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 161 | 443 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 661 | 4 064 | 6 555 | 12 214 | 5 345 | 5 981 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 6 068 | 20 050 | 23 775 | 1 725 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 462 | 6 497 | 4 004 | 15 267 | 41 305 | 69 703 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 91 | 49 | 31 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 58 266 | 64 156 | 62 713 | 79 543 | 107 127 | 129 639 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 50 796 | 58 582 | 55 474 | 71 187 | 98 723 | 122 737 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 989 | 9 989 | 9 989 | 9 989 | 9 989 | 9 989 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 886 | 886 | 886 | 886 | 886 | 886 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 39 753 | 47 540 | 44 432 | 60 144 | 87 681 | 111 695 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 651 | 2 775 | 2 692 | 2 813 | 2 708 | 2 744 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 651 | 2 775 | 2 692 | 2 813 | 2 708 | 2 744 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 819 | 2 799 | 4 547 | 5 543 | 5 695 | 4 158 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 181 | 2 161 | 3 928 | 4 926 | 4 994 | 3 651 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 638 | 638 | 619 | 616 | 702 | 507 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 37 890 | 58 266 | 64 156 | 62 713 | 79 543 | 107 127 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 054 | 50 796 | 58 582 | 55 474 | 71 187 | 98 723 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 9 999 | 9 989 | 9 989 | 9 989 | 9 989 | 9 989 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 886 | 886 | 886 | 886 | 886 | 886 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 21 001 | 39 753 | 47 540 | 44 432 | 60 144 | 87 681 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 594 | 2 651 | 2 775 | 2 692 | 2 813 | 2 708 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 594 | 2 651 | 2 775 | 2 692 | 2 813 | 2 708 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 242 | 4 819 | 2 799 | 4 547 | 5 543 | 5 695 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 657 | 4 181 | 2 161 | 3 928 | 4 926 | 4 994 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 585 | 638 | 638 | 619 | 616 | 702 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 22 543 | 39 119 | 26 128 | 12 432 | 40 172 | 47 781 |
| Выручка за предыдущий год | 56 901 | 69 119 | 71 532 | 74 984 | 85 419 | 89 450 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 34 358 | 30 000 | 45 404 | 62 552 | 45 247 | 41 669 |
| Выручка за отчетный год | 69 119 | 71 532 | 74 984 | 85 419 | 89 450 | 89 358 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 39 119 | 26 128 | 12 432 | 40 172 | 47 781 | 40 745 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 24 017 | 10 322 | 21 668 | 31 781 | 24 564 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 15 102 | 15 806 | 17 160 | 18 504 | 16 000 | 16 181 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 30 000 | 45 404 | 62 552 | 45 247 | 41 669 | 48 613 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 6 994 | 24 017 | 10 322 | 21 668 | 31 781 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 15 549 | 15 102 | 15 806 | 17 160 | 18 504 | 16 000 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 23 508 | 10 177 | 19 652 | 34 439 | 30 030 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 373 | 1 530 | 2 891 | 1 642 | 2 986 | 4 205 |
| Прочие доходы за отчетный год | 222 | 1 191 | 4 690 | 7 163 | 7 578 | 7 039 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 104 | 2 866 | 6 960 | 10 821 | 7 906 | 5 778 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 429 | 23 508 | 10 177 | 19 652 | 34 439 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 22 | 373 | 1 530 | 2 891 | 1 642 | 2 986 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 273 | 222 | 1 191 | 4 690 | 7 163 | 7 577 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 860 | 1 104 | 2 866 | 6 960 | 10 821 | 7 905 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 378 | 18 742 | 7 787 | 15 712 | 27 537 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 149 | 4 598 | 2 260 | 3 431 | 6 864 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 19 | 57 | 83 | 105 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 117 | 915 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 598 | 2 260 | 3 431 | 6 864 | 5 986 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 234 | 354 | 177 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 57 | 124 | 83 | 121 | 105 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 915 | 388 | 6 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 18 752 | 7 787 | 15 712 | 27 537 | 24 015 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 18 742 | 7 787 | 15 712 | 27 537 | 24 015 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 10 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 396 | 18 731 | 7 787 | 15 712 | 27 537 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 233 | 233 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 9 999 | 9 989 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 886 | 886 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 001 | 87 681 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 32 054 | 98 724 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 233 | 233 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 9 989 | 9 989 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 886 | 886 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 753 | 111 695 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 50 796 | 122 738 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 752 | 24 014 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 18 752 | 24 014 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 752 | 24 014 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 18 752 | 24 014 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 11 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 11 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 11 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 50 796 | 122 737 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 32 054 | 98 723 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 21 202 | 24 989 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 71 811 | 95 187 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 71 801 | 91 396 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | 3 791 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 609 | 70 198 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 28 251 | 44 045 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 265 | 16 763 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 189 | 6 523 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 6 904 | 164 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 45 378 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 45 027 | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 351 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 17 491 | 54 454 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 3 491 | 9 427 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 45 027 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 14 000 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 324 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 324 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 324 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 035 | 15 913 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 18,7 млн ₽ | 7,8 млн ₽ | -3,1 млн ₽ | 15,7 млн ₽ | 27,5 млн ₽ | 24,0 млн ₽ |
| Активы | 58,3 млн ₽ | 64,2 млн ₽ | 62,7 млн ₽ | 79,5 млн ₽ | 107,1 млн ₽ | 129,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 58,6 млн ₽ | 55,5 млн ₽ | — | 98,7 млн ₽ | 122,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,37 | 12,36 | 6,58 | 8,47 | 13,49 | 22,60 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 6,35 | 12,27 | 6,42 | 8,42 | 13,29 | 22,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,51 | 9,92 | 3,74 | 7,45 | 12,24 | 20,59 |
| Коэффициент автономии | — | 0,91 | 0,88 | — | 0,92 | 0,95 |
| Финансовый рычаг | — | 0,10 | 0,13 | — | 0,09 | 0,06 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 32,2 % | 12,1 % | -5,0 % | 19,8 % | 25,7 % | 18,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 13,3 % | -5,6 % | — | 27,9 % | 19,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 0 дн. | 2 дн. | 2 дн. | 10 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 22,60 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 95 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.