Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ", Ливны
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ВОДОКАНАЛ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 94 109 | 96 961 | 94 099 | 91 300 | 91 289 | 91 007 | 91 669 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 69 035 | 74 757 | 73 674 | 70 197 | 67 670 | 64 379 | 65 327 |
| Основные средства на конец отчетного года | 67 189 | 68 987 | 64 523 | 64 149 | 61 653 | 58 323 | 58 791 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 846 | 5 770 | 9 151 | 6 048 | 6 017 | 6 056 | 6 536 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 25 074 | 22 204 | 20 425 | 21 103 | 23 619 | 26 628 | 26 342 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 639 | 7 361 | 7 185 | 6 662 | 7 556 | 7 430 | 9 600 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 657 | 11 712 | 9 140 | 8 941 | 9 910 | 11 944 | 11 507 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 778 | 3 131 | 4 100 | 5 500 | 6 154 | 7 155 | 5 158 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 99 | 78 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 83 550 | 94 341 | 96 961 | 94 099 | 91 300 | 91 289 | 91 007 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 66 158 | 69 035 | 74 757 | 73 674 | 70 197 | 67 670 | 64 379 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 64 816 | 67 189 | 68 987 | 64 523 | 64 149 | 61 653 | 58 323 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 342 | 1 846 | 5 770 | 9 151 | 6 048 | 6 017 | 6 056 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 17 392 | 25 306 | 22 204 | 20 425 | 21 103 | 23 619 | 26 628 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 325 | 6 639 | 7 361 | 7 185 | 6 662 | 7 556 | 7 430 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 272 | 12 889 | 11 712 | 9 140 | 8 941 | 9 910 | 11 944 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 795 | 5 778 | 3 131 | 4 100 | 5 500 | 6 154 | 7 155 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 99 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 94 109 | 96 961 | 94 099 | 91 300 | 91 289 | 91 007 | 91 669 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 61 283 | 64 052 | 62 171 | 61 994 | 62 111 | 62 175 | 62 238 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 37 932 | 37 932 | 37 932 | 37 932 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 37 932 | 39 989 | 37 932 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 707 | 713 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 19 027 | 19 739 | 19 915 | 3 361 | 3 478 | 3 535 | 3 593 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 002 | 2 694 | 1 596 | 928 | 945 | 854 | 951 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 656 | 1 689 | 722 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 346 | 1 005 | 874 | 928 | 945 | 854 | 951 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 824 | 30 215 | 30 332 | 28 377 | 28 233 | 27 978 | 28 480 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 309 | 5 486 | 5 221 | 6 777 | 6 071 | 6 127 | 6 440 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 20 618 | 19 825 | 20 972 | 20 220 | 19 492 | 18 839 | 19 174 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 2 897 | 4 904 | 4 139 | 1 380 | 2 670 | 3 013 | 2 866 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 83 550 | 94 341 | 96 961 | 94 099 | 91 300 | 91 290 | 91 007 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 55 247 | 60 355 | 64 052 | 62 171 | 61 994 | 62 112 | 62 175 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 20 000 | 20 000 | 20 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 37 932 | 37 932 | 37 932 | 37 932 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 37 932 | 37 932 | 39 989 | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 707 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 12 991 | 18 099 | 19 739 | 19 915 | 3 361 | 3 478 | 3 535 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 032 | 4 002 | 2 694 | 1 596 | 928 | 945 | 854 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 656 | 1 689 | 722 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 032 | 1 346 | 1 005 | 874 | 928 | 945 | 854 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 271 | 29 984 | 30 215 | 30 332 | 28 377 | 28 233 | 27 978 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 592 | 5 309 | 5 486 | 5 221 | 6 777 | 6 071 | 6 127 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 21 679 | 20 618 | 19 825 | 20 972 | 20 220 | 19 492 | 18 839 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 057 | 4 904 | 4 139 | 1 380 | 2 670 | 3 013 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 152 | 6 904 | 4 097 | 229 | 347 | 756 | |
| Выручка за предыдущий год | 70 340 | 73 608 | 74 323 | 72 109 | 72 368 | 71 879 | 73 152 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 66 188 | 66 704 | 70 226 | 71 880 | 73 059 | 71 532 | 72 396 |
| Выручка за отчетный год | 73 608 | 74 323 | 72 109 | 72 368 | 71 879 | 73 152 | 77 026 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 064 | 4 097 | 229 | 347 | 756 | 1 345 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 8 064 | 4 097 | 229 | 347 | 756 | 1 345 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 65 544 | 70 226 | 71 880 | 73 059 | 71 532 | 72 396 | 75 681 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 4 152 | 6 904 | 4 097 | 229 | 347 | 756 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 199 | 4 518 | 543 | 146 | 504 | 517 | 439 |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | 7 | 8 | 24 | 57 | 76 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 61 | 266 | 149 | 36 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 3 643 | 2 522 | 3 586 | 4 539 | 3 245 | 2 458 | 1 689 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 447 | 1 837 | 3 130 | 3 674 | 3 112 | 2 754 | 2 671 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 4 090 | 8 039 | 4 518 | 543 | 146 | 504 | 517 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | 7 | 8 | 24 | 57 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 61 | 266 | 149 | 36 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 771 | 3 643 | 2 522 | 3 586 | 4 539 | 3 245 | 2 458 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 833 | 2 447 | 1 837 | 3 130 | 3 674 | 3 112 | 2 754 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 055 | 6 504 | 3 622 | 181 | 117 | 121 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 880 | 1 221 | 1 237 | 494 | 326 | 371 | 486 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 155 | 314 | 341 | 132 | 91 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 453 | 1 237 | 494 | 326 | 371 | 486 | 220 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 314 | 132 | 91 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 432 | 3 622 | 181 | 117 | 121 | 122 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 432 | 3 622 | 181 | 117 | 121 | 122 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 055 | 6 504 | 3 622 | 181 | 117 | 121 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 20 000 | 20 000 | 20 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 37 932 | 37 932 | 39 989 | 37 932 | 37 932 | 37 932 | 37 932 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 707 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 12 991 | 18 099 | 19 739 | 19 915 | 3 361 | 3 478 | 3 535 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 55 247 | 60 355 | 64 052 | 62 171 | 61 994 | 62 111 | 62 174 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 623 | 3 623 | 3 623 | 20 000 | 20 000 | 20 000 | 20 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 37 932 | 39 989 | 37 932 | 37 932 | 37 932 | 37 932 | 37 932 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 701 | 701 | 701 | 701 | 701 | 707 | 713 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 027 | 19 739 | 19 915 | 3 361 | 3 478 | 3 535 | 3 593 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 61 283 | 64 052 | 62 171 | 61 994 | 62 111 | 62 174 | 62 238 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 16 377 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 458 | 3 623 | 181 | 135 | 117 | 121 | 122 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 458 | 3 623 | 181 | 16 512 | 117 | 121 | 122 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 432 | 3 623 | 181 | 117 | 121 | 122 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 432 | 3 623 | 181 | 117 | 121 | 122 | |
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 26 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 16 377 | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 16 377 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 057 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 422 | 1 983 | 5 | 16 689 | 57 | 58 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 422 | 1 983 | 2 062 | 16 689 | 57 | 58 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 234 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 234 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 422 | 1 611 | 16 437 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 422 | 1 611 | 16 437 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 372 | 18 | 57 | 58 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 372 | 18 | 57 | 58 | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 2 057 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 6 | 6 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 61 283 | 64 052 | 62 171 | 82 214 | 81 604 | 81 014 | 81 412 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 55 247 | 60 355 | 64 052 | 83 144 | 82 214 | 81 604 | 81 013 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 5 488 | 3 122 | 5 124 | 2 059 | 654 | 1 779 | 915 |
| Поступления – всего за отчетный год | 73 226 | 88 284 | 80 790 | 86 573 | 88 066 | 73 475 | 77 150 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 72 591 | 87 724 | 74 296 | 85 925 | 85 539 | 73 017 | 76 772 |
| Прочие поступления за отчетный год | 635 | 560 | 6 494 | 648 | 1 823 | 458 | 378 |
| Платежи – всего за отчетный год | 67 738 | 85 162 | 75 666 | 84 514 | 87 412 | 71 696 | 76 235 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 29 542 | 32 881 | 29 418 | 34 790 | 43 806 | 28 338 | 32 598 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 19 498 | 23 801 | 25 268 | 26 807 | 24 730 | 25 981 | 27 036 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 61 | 266 | 149 | 36 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 493 | 1 507 | 650 | 82 | 326 | 714 | 393 |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 144 | 26 707 | 20 181 | 22 799 | 16 663 | 16 208 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 380 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 458 | 1 850 | 223 | 190 | 57 | 76 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 108 | 223 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 350 | 1 850 | 190 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 57 | 76 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 619 | 6 652 | 3 411 | 190 | 823 | 2 976 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 269 | 4 802 | 3 411 | 823 | 2 976 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 350 | 1 850 | 190 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 656 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 780 | 1 501 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 780 | ||||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 1 501 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 124 | 2 468 | 967 | 659 | 12 | 12 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 18 | 12 | 12 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 124 | 967 | 967 | 641 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 501 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 983 | 969 | 1 400 | 654 | 1 001 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -235 тыс. ₽ | 117 тыс. ₽ | 122 тыс. ₽ |
| Активы | 91,3 млн ₽ | 91,3 млн ₽ | 91,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,74 | 0,84 | 0,92 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,51 | 0,57 | 0,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,19 | 0,22 | 0,18 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,3 % | 0,1 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 33 дн. | 39 дн. | 46 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,92 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.