Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС", Ливны
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 31 178 | 32 721 | 27 789 | 20 608 | 14 334 | 7 022 | 4 966 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 710 | 534 | 7 267 | 6 122 | 5 028 | 349 | 329 |
| Основные средства на конец отчетного года | 710 | 534 | 7 267 | 6 122 | 5 028 | 349 | 329 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 30 468 | 32 187 | 20 522 | 14 486 | 9 306 | 6 673 | 4 637 |
| Запасы на конец отчетного года | 17 400 | 8 438 | 6 563 | 8 409 | 5 154 | 5 692 | 4 563 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 679 | 295 | 137 | 53 | 4 138 | 979 | 68 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 389 | 93 | 74 | 18 | 14 | 2 | 6 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 23 361 | 13 748 | 6 006 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 27 522 | 31 178 | 32 721 | 28 600 | 20 608 | 14 334 | 7 022 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 780 | 710 | 534 | 7 267 | 6 122 | 5 028 | 349 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 780 | 710 | 534 | 7 267 | 6 122 | 5 028 | 349 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 24 742 | 30 468 | 32 187 | 21 333 | 14 486 | 9 306 | 6 673 |
| Запасы на конец предыдущего года | 14 701 | 17 400 | 8 438 | 6 563 | 8 409 | 5 154 | 5 692 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 665 | 460 | 295 | 137 | 6 059 | 4 138 | 979 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 376 | 389 | 93 | 74 | 18 | 14 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 12 219 | 23 361 | 14 559 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 31 178 | 32 721 | 27 789 | 20 608 | 14 334 | 7 022 | 4 966 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 15 509 | 9 286 | 9 428 | 13 021 | 11 540 | 9 812 | 7 655 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 26 | 26 | 26 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 105 | 105 | 105 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 155 | 9 297 | 12 890 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 669 | 23 435 | 18 361 | 7 587 | 2 794 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 000 | 22 192 | 17 381 | 7 142 | 2 556 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 669 | 1 243 | 980 | 445 | 238 | 71 | 141 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 27 522 | 31 178 | 32 721 | 28 600 | 20 608 | 14 334 | 7 022 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 14 687 | 15 509 | 9 286 | 12 515 | 13 021 | 11 540 | 9 812 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 26 | 26 | 26 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 105 | 105 | 105 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 378 | 9 155 | 12 384 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 835 | 15 669 | 23 435 | 16 085 | 7 587 | 2 794 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 775 | 15 000 | 22 192 | 14 881 | 7 142 | 2 556 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 060 | 669 | 1 243 | 1 204 | 445 | 238 | 71 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 118 569 | 11 890 | 12 466 | 10 900 | 715 | ||
| Выручка за предыдущий год | 60 612 | 75 890 | 76 090 | 54 637 | 48 791 | 35 697 | 8 181 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 57 957 | 64 000 | 63 624 | 43 737 | 48 076 | 37 116 | 14 994 |
| Выручка за отчетный год | 75 890 | 76 090 | 54 637 | 48 791 | 35 697 | 8 181 | 2 725 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 466 | 10 900 | 9 979 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 577 | 2 690 | 2 161 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 623 | 7 351 | 7 040 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 266 | 859 | 778 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 72 338 | 63 624 | 43 737 | 38 812 | 37 040 | 14 994 | 4 811 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 552 | 3 577 | 2 466 | 715 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 360 | 7 623 | 7 351 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 978 | 1 266 | 1 083 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 730 | 142 | 506 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 450 | 2 076 | 2 390 | 1 447 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 5 475 | ||||||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 280 | 7 724 | 158 | 208 | 133 | 61 | 68 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 384 | 822 | 3 229 | 507 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 213 | 1 450 | 2 076 | 2 390 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 311 | 76 | 5 475 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 171 | 1 280 | 7 724 | 158 | 208 | 133 | 61 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 271 | 822 | 3 229 | 506 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 5 | 329 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 329 | 3 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 822 | 142 | 506 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 822 | 142 | 506 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 822 | 3 229 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,5 млн ₽ | -1,7 млн ₽ | -2,2 млн ₽ |
| Активы | 14,3 млн ₽ | 7,0 млн ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 11,5 млн ₽ | 9,8 млн ₽ | 7,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,33 | -2,39 | -1,72 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 | -0,35 | -0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,81 | 1,40 | 1,54 |
| Финансовый рычаг | 0,24 | -0,28 | -0,35 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -10,3 % | -24,6 % | -43,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -12,8 % | -17,6 % | -28,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 51 дн. | 139 дн. | 346 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности -1,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 154 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.