Финансы ЗАО "МЕЛЬКОМБИНАТ №3", Ордынское
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕЛЬКОМБИНАТ №3"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 120 354 | 123 408 | 161 097 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 666 | 12 966 | 25 020 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | 1 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 13 343 | 12 904 | 25 019 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 61 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 323 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 106 687 | 110 442 | 136 077 |
| Запасы на конец отчетного года | 57 899 | 63 969 | 70 048 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 3 827 | 7 164 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 44 946 | 35 113 | 14 462 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 6 462 | 43 442 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 842 | 406 | 277 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 665 | 684 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 103 033 | 120 354 | 123 408 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 15 193 | 13 667 | 12 966 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 | 1 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 14 503 | 13 343 | 12 904 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 323 | 61 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 690 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 87 839 | 106 687 | 110 442 |
| Запасы на конец предыдущего года | 30 918 | 57 899 | 63 969 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 517 | 3 827 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 976 | 31 474 | 35 113 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 9 590 | 6 462 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 945 | 3 842 | 406 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 365 | 665 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 120 354 | 123 408 | 161 097 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 17 872 | 11 434 | 5 790 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 11 426 | 5 782 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 297 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 13 297 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 102 482 | 111 974 | 142 010 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 61 037 | 64 382 | 94 003 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 41 275 | 47 592 | 48 007 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 170 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 103 033 | 120 354 | 123 408 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 17 013 | 17 872 | 11 434 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 17 864 | 11 426 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 86 020 | 102 482 | 111 974 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 20 161 | 61 037 | 64 382 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 456 | 41 275 | 47 592 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 35 403 | 170 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 293 458 | 3 405 | |
| Выручка за предыдущий год | 148 206 | 155 379 | 147 907 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 145 252 | 151 974 | 149 845 |
| Выручка за отчетный год | 155 379 | 147 907 | 226 104 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 301 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 152 | 4 705 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 154 058 | 149 845 | 222 803 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 321 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 084 | 1 152 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 48 150 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 177 | 1 942 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 875 | 3 270 | 6 140 |
| Прочие доходы за отчетный год | 23 974 | 25 882 | 55 611 |
| Прочие расходы за отчетный год | 22 301 | 26 111 | 55 494 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 92 743 | 1 119 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 555 | 177 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 576 | 1 875 | 3 270 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 46 460 | 21 419 | 25 882 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 43 707 | 22 301 | 26 111 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 393 | 859 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 738 | 260 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 26 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 260 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | 26 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 859 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 859 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 859 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 426 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 434 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 782 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 790 | ||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 825 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 825 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 825 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 825 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 469 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 7 469 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 485 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 5 485 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 984 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 1 984 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 790 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 434 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 228 308 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 219 815 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 493 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 250 657 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 216 916 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 720 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 20 071 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 14 200 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 5 707 | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 493 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 430 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 15 430 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 23 450 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 132 465 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 132 465 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 109 015 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 109 015 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 155,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 859 тыс. ₽ |
| Активы | 120,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,04 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,15 |
| Финансовый рычаг | 5,73 |
| Рентабельность продаж | 0,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,8 % |
| Оборачиваемость активов | 1,29 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 106 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 137 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 98 дн. |
| Финансовый цикл | 145 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,04 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,04 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 15 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,6 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.