Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СИАНТ", Новосибирск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СИАНТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 258 | 6 017 | 5 286 | 6 878 | 6 878 | 483 740 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 270 | 101 | 2 246 | 37 | 37 | 205 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 101 | 101 | 37 | 37 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||||
| Основные средства на конец отчетного года | 2 169 | 2 145 | 205 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 101 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 988 | 5 916 | 3 040 | 6 841 | 6 841 | 483 535 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 543 | 4 062 | 1 567 | 1 618 | 1 618 | 25 730 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 245 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 402 | 882 | 1 468 | 4 593 | 4 593 | 285 648 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 43 | 972 | 5 | 33 | 33 | 170 912 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 597 | 597 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 226 | 5 258 | 6 017 | 5 286 | 3 165 | 6 878 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 343 | 2 270 | 101 | 2 246 | 47 | 37 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 101 | 101 | 101 | 47 | 37 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 242 | 2 169 | 2 145 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 101 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 883 | 2 988 | 5 916 | 3 040 | 3 118 | 6 841 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 572 | 1 543 | 4 062 | 1 567 | 1 618 | 1 680 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 306 | 1 402 | 882 | 1 468 | 895 | 4 696 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 | 43 | 972 | 5 | 8 | 33 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 597 | 432 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 258 | 6 017 | 5 286 | 6 878 | 6 878 | 483 740 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 072 | 5 194 | 5 063 | 4 122 | 4 122 | 185 612 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 | 4 | 4 | 4 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 182 | 5 051 | 4 110 | 4 110 | 185 599 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 186 | 823 | 223 | 2 756 | 2 756 | 298 128 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 482 | 482 | 127 813 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 186 | 823 | 223 | 2 274 | 2 274 | 112 472 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 57 843 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 226 | 5 258 | 6 017 | 5 286 | 3 165 | 6 878 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 932 | 5 072 | 5 194 | 5 063 | 2 709 | 3 543 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 | 4 | 4 | 4 | 1 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 060 | 5 182 | 5 051 | 2 697 | 3 530 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | ||||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 294 | 186 | 823 | 223 | 456 | 3 335 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 383 | 486 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 294 | 186 | 823 | 223 | 73 | 2 379 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 470 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 016 | 181 | 2 | 174 | 763 | 4 743 |
| Выручка за предыдущий год | 1 039 | 565 | 220 | 647 | 2 821 | 13 607 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 977 | 384 | 218 | 473 | 2 058 | 8 864 |
| Выручка за отчетный год | 565 | 220 | 647 | 2 821 | 13 607 | 446 044 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 | 174 | 763 | 4 743 | 239 599 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 | 174 | 143 | 1 787 | 234 620 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 130 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 620 | 2 956 | 3 849 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 384 | 218 | 473 | 2 058 | 8 864 | 206 445 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 181 | 2 | 174 | 143 | 1 787 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 620 | 2 956 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 | 2 | 166 | 130 | 1 768 | 227 644 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 084 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 196 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 6 | 2 | 8 | 13 | 21 | 1 088 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 49 | 175 | 2 | 166 | 130 | 1 768 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 49 | 6 | 2 | 8 | 13 | 21 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 | 140 | 131 | 104 | 1 414 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 35 | 35 | 26 | 354 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||||
| Прочее за предыдущий год | ||||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 | 35 | 26 | 354 | 45 544 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||||
| Прочее за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 140 | 131 | 103 | 1 413 | 182 069 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 140 | 131 | 104 | 1 414 | 182 069 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 140 | 131 | 103 | 1 413 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 8 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 4 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 530 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 543 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 8 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 4 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 185 599 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 185 612 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 182 069 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 182 069 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 182 069 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 182 069 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 185 612 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 3 543 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 554 | 49 418 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 777 | 261 761 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 719 | 261 740 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 58 | 21 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 777 | 212 343 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 491 | 195 180 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 146 | 4 318 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 39 | 10 285 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 101 | 2 560 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 121 460 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 189 758 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 189 758 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 68 298 | |||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 65 841 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 457 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 170 878 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||||
| прочие за отчетный год | ||||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||||
| Прочие за отчетный год | ||||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 565 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | 140 тыс. ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 5,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 16,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,77 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,23 |
| Коэффициент автономии | 0,96 |
| Финансовый рычаг | 0,04 |
| Рентабельность продаж | 32,0 % |
| Чистая рентабельность | 24,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,8 % |
| Оборачиваемость активов | 0,11 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 906 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 1 467 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 177 дн. |
| Финансовый цикл | 2 196 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,94 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 16,06 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 96 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 24,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.