Финансы ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "БОРОВИЧСКАЯ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕХНИЧЕСКАЯ ШКОЛА" ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ", Боровичи
ПРОФЕССИОНАЛЬНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "БОРОВИЧСКАЯ ОБЪЕДИНЕННАЯ ТЕХНИЧЕСКАЯ ШКОЛА" ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 820 | 4 051 | 3 956 | 3 823 | 3 659 | 3 768 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 491 | 3 636 | 3 539 | 3 640 | 3 606 | 3 538 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 491 | 3 253 | 3 156 | 3 257 | 3 223 | 3 155 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 329 | 415 | 417 | 183 | 53 | 230 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 | 104 | 51 | 68 | 5 | 23 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 285 | 291 | 324 | 52 | 45 | 96 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 | 20 | 42 | 63 | 3 | 111 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 649 | 3 820 | 4 051 | 3 956 | 3 823 | 3 659 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 070 | 3 491 | 3 636 | 3 539 | 3 640 | 3 606 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 070 | 3 108 | 3 253 | 3 156 | 3 257 | 3 223 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 579 | 329 | 415 | 417 | 183 | 53 |
| Запасы на конец предыдущего года | 65 | 38 | 104 | 51 | 68 | 5 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 313 | 285 | 291 | 324 | 52 | 45 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 61 | 6 | 20 | 42 | 63 | 3 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 140 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 819 | 4 051 | 3 956 | 3 823 | 3 659 | 3 768 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 257 | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 989 | 3 720 | 3 623 | 2 977 | 2 974 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 878 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 | 30 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 | 30 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 562 | 4 583 | 4 703 | 5 671 | 6 551 | 7 675 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 80 | 50 | 50 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 482 | 4 533 | 4 653 | 5 671 | 6 551 | 7 675 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 650 | 3 820 | 4 051 | 3 956 | 3 823 | 3 659 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 571 | 1 257 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 525 | 3 479 | 3 720 | 3 623 | 2 977 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 974 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 30 | 30 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 | 30 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 079 | 2 563 | 4 583 | 4 703 | 5 671 | 6 551 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | 80 | 50 | 50 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 979 | 2 483 | 4 533 | 4 653 | 5 671 | 6 551 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 574 | 161 | 879 | |||
| Выручка за предыдущий год | 5 638 | 4 222 | 4 665 | 3 367 | 4 005 | 1 976 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 064 | 5 107 | 5 839 | 3 206 | 3 126 | 2 467 |
| Выручка за отчетный год | 4 222 | 4 665 | 3 367 | 4 005 | 1 976 | 1 715 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 161 | 879 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 161 | 879 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 107 | 5 839 | 3 206 | 3 126 | 2 467 | 2 505 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 574 | 161 | 879 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 97 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 178 | 275 | 282 | 87 | 654 | 613 |
| Прочие расходы за отчетный год | 490 | 674 | 346 | 1 271 | 554 | 439 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 97 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 18 | 178 | 275 | 282 | 87 | 654 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 259 | 490 | 674 | 346 | 1 271 | 554 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 109 | 116 | 147 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 170 | 132 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 109 | 116 | 147 | 77 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 132 | 148 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 525 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 571 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 989 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 257 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 222 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 222 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 222 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 222 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 536 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 536 | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 536 | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 536 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 257 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 571 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 396 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 9 185 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 185 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 789 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 2 664 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 709 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 416 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 451 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 451 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 617 | 2 300 | ||||
| Прочие за отчетный год | 2 617 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 2 556 | 2 609 | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 2 105 | 2 325 | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | 2 105 | 2 325 | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | 451 | 284 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,7 млн ₽ | -12 тыс. ₽ | -421 тыс. ₽ | -538 тыс. ₽ | -693 тыс. ₽ |
| Активы | 4,1 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 3,7 млн ₽ | 3,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -532 тыс. ₽ | -747 тыс. ₽ | -1,9 млн ₽ | -2,9 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,09 | 0,09 | 0,03 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,07 | 0,08 | 0,02 | 0,01 | 0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,01 | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | -0,13 | -0,19 | -0,49 | -0,80 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -42,5 % | -0,3 % | -11,0 % | -14,7 % | -18,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 6 дн. | 8 дн. | 1 дн. | 3 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,03 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.