Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРЬКОВСКИЙ ЗАВОД АППАРАТУРЫ СВЯЗИ ИМ. А.С. ПОПОВА", Нижний новгород
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГОРЬКОВСКИЙ ЗАВОД АППАРАТУРЫ СВЯЗИ ИМ. А.С. ПОПОВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 541 170 | 1 690 159 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 268 164 | 434 857 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 189 | 525 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 35 047 | 25 930 |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 148 506 | 141 271 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 168 | 125 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 64 433 | 244 106 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 19 639 | 18 653 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 182 | 4 249 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 273 006 | 1 255 301 |
| Запасы на конец отчетного года | 626 744 | 643 817 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 493 | 957 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 497 185 | 438 524 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 120 366 | 109 355 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 27 161 | 62 549 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 57 | 99 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 487 195 | 1 541 170 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 421 375 | 268 164 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 122 | 189 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 44 163 | 35 047 |
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 225 859 | 148 506 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 255 | 168 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 107 727 | 64 433 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 43 214 | 19 639 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 36 | 182 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 065 820 | 1 273 006 |
| Запасы на конец предыдущего года | 635 320 | 626 744 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 493 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 377 254 | 497 185 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 48 272 | 120 366 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 882 | 27 161 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 92 | 57 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 541 170 | 1 690 159 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 690 057 | 801 539 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 119 290 | 119 290 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 38 214 | 38 214 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 139 255 | 139 255 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 6 016 | 6 016 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 387 283 | 498 764 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 162 571 | 169 264 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 154 373 | 162 280 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 8 198 | 6 984 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 688 543 | 719 356 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 95 506 | 13 834 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 581 573 | 691 524 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 11 464 | 13 999 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 487 195 | 1 541 170 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 491 169 | 690 057 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 119 290 | 119 290 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 76 600 | 38 214 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 139 255 | 139 255 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 6 016 | 6 016 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 151 205 | 387 283 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 340 202 | 162 571 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 330 668 | 154 373 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 9 534 | 8 198 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 655 824 | 688 543 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 46 718 | 95 506 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 598 290 | 581 573 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 10 816 | 11 464 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 235 105 | 234 555 |
| Выручка за предыдущий год | 1 261 279 | 1 183 885 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 026 174 | 949 330 |
| Выручка за отчетный год | 1 183 885 | 1 104 551 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 234 555 | 162 386 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 227 534 | 153 788 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 7 021 | 8 598 |
| Управленческие расходы за отчетный год | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 949 330 | 942 165 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 229 088 | 227 534 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 6 017 | 7 021 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 241 235 | 133 703 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 6 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 4 684 | 6 123 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 31 656 | 22 182 |
| Прочие доходы за отчетный год | 196 594 | 194 308 |
| Прочие расходы за отчетный год | 155 927 | 198 334 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 102 496 | 241 235 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 145 | 6 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 083 | 4 684 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 14 650 | 31 656 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 91 560 | 196 594 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 205 730 | 155 927 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 135 860 | 236 078 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 523 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 336 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 38 490 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 879 | 37 605 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 523 | 21 420 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 199 | 4 253 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 199 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 336 | 1 214 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||
| Прочее за отчетный год | 37 605 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 236 078 | 111 481 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 236 078 | 111 481 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 135 860 | 197 692 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 119 290 | 119 290 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 215 855 | 177 469 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 6 016 | 6 016 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 151 205 | 387 283 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 491 170 | 690 058 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 119 290 | 119 290 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 177 469 | 177 469 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 6 016 | 6 016 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 387 283 | 498 764 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 690 058 | 801 539 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 1 196 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 236 078 | 111 482 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 237 274 | 111 482 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 236 078 | 111 482 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 236 078 | 111 482 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 1 196 | |
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 1 196 | |
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 690 057 | 801 539 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 491 168 | 690 057 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 237 123 | 204 089 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 256 285 | 1 237 044 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 223 111 | 1 231 203 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 23 462 | 2 556 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 9 712 | 3 285 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 019 162 | 1 032 955 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 671 521 | 592 078 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 288 943 | 238 358 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 12 701 | 42 744 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 40 769 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 45 997 | 119 006 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 17 591 | 75 182 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 17 585 | 74 326 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 | 856 |
| Прочие поступления за отчетный год | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 207 329 | 183 927 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 10 201 | 18 105 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 51 845 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 135 728 | 104 077 |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 400 | 9 900 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 121 213 | 3 751 187 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 121 213 | 211 700 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 3 539 487 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 146 318 | 3 811 146 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 146 318 | 261 962 |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 549 184 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 22 280 | 35 385 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 236,1 млн ₽ | 111,5 млн ₽ |
| Активы | 1,54 млрд ₽ | 1,69 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 690,1 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,85 | 1,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,45 | — |
| Финансовый рычаг | 1,23 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,3 % | 6,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 34,2 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 241 дн. | 249 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 224 дн. | 268 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,46 | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 5,21 | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.