Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КАРБАМИДА И ПРОДУКТОВ ОРГАНИЧЕСКОГО СИНТЕЗА",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ И ПРОЕКТНЫЙ ИНСТИТУТ КАРБАМИДА И ПРОДУКТОВ ОРГАНИЧЕСКОГО СИНТЕЗА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 620 726 | 5 500 683 | 11 506 899 | 3 390 291 | 3 565 538 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 72 917 | 74 677 | 81 781 | 108 490 | 151 941 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 3 357 | 5 173 | 6 163 | 8 523 | 11 017 |
| Основные средства на конец отчетного года | 69 419 | 69 371 | 75 485 | 80 334 | 121 274 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 19 507 | 19 507 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 135 | 126 | 126 | 126 | 144 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 547 809 | 5 426 006 | 11 425 118 | 3 281 801 | 3 413 597 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 425 | 477 521 | 360 444 | 126 593 | 813 744 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 629 | 294 | 940 | 193 | 366 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 177 163 | 4 209 316 | 9 310 376 | 737 252 | 909 976 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 180 741 | 22 750 | 277 920 | 2 303 130 | 1 019 881 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 14 477 | 44 473 | 109 966 | 69 925 | 466 633 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 135 374 | 671 652 | 1 365 471 | 44 708 | 202 996 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 609 935 | 1 620 726 | 5 500 683 | 11 506 899 | 3 390 291 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 76 141 | 72 917 | 74 677 | 81 781 | 108 490 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 939 | 3 357 | 5 173 | 6 163 | 8 523 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 73 095 | 69 419 | 69 371 | 75 485 | 80 334 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 19 507 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 101 | 135 | 126 | 126 | 126 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 533 793 | 1 547 809 | 5 426 006 | 11 425 118 | 3 281 801 |
| Запасы на конец предыдущего года | 59 734 | 38 425 | 477 521 | 360 444 | 126 593 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 21 282 | 1 629 | 294 | 940 | 193 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 398 702 | 1 177 163 | 4 209 316 | 9 310 376 | 737 252 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 500 | 180 741 | 22 750 | 277 920 | 2 303 130 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 022 | 14 477 | 44 473 | 109 966 | 69 925 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 43 554 | 135 374 | 671 652 | 1 365 471 | 44 708 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 620 726 | 5 500 683 | 11 506 899 | 3 390 291 | 3 565 538 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 2 001 521 | 1 315 368 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 14 041 | 14 041 | 14 041 | 14 041 | 13 939 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 253 264 | 313 817 | 384 835 | 1 987 256 | 1 301 206 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 42 173 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 42 166 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 353 191 | 5 172 594 | 11 107 793 | 1 388 763 | 2 207 997 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 227 478 | 170 776 | 305 547 | 86 764 | 1 079 159 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 125 713 | 5 001 819 | 10 802 246 | 1 209 632 | 1 098 284 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 92 368 | 30 554 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 609 935 | 1 620 726 | 5 500 683 | 11 506 899 | 3 390 291 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 162 744 | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 2 001 521 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 14 041 | 14 041 | 14 041 | 14 041 | 14 041 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 148 480 | 253 264 | 313 817 | 384 835 | 1 987 256 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 447 183 | 1 353 191 | 5 172 594 | 11 107 793 | 1 388 763 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 127 004 | 227 478 | 170 776 | 305 547 | 86 764 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 320 180 | 1 125 713 | 5 001 819 | 10 802 246 | 1 209 632 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 92 368 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 864 | 186 493 | 132 652 | 116 050 | 2 120 545 |
| Выручка за предыдущий год | 755 503 | 2 014 351 | 3 074 069 | 5 455 357 | 6 187 369 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 689 639 | 1 827 858 | 2 941 417 | 5 339 307 | 4 066 824 |
| Выручка за отчетный год | 2 014 351 | 3 074 069 | 5 455 357 | 6 187 369 | 1 346 205 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 186 493 | 132 652 | 116 050 | 2 120 545 | 255 621 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 165 894 | 125 448 | 110 831 | 2 112 240 | 246 711 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 20 599 | 7 204 | 5 219 | 8 305 | 8 910 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 827 858 | 2 941 417 | 5 339 307 | 4 066 824 | 1 090 584 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 62 957 | 165 894 | 125 448 | 110 831 | 2 112 240 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 907 | 20 599 | 7 204 | 5 219 | 8 305 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 133 531 | 77 068 | 99 484 | 2 156 384 | 27 527 |
| Проценты к получению за отчетный год | 520 | 754 | 4 885 | 19 758 | 87 582 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 20 417 | 35 086 | 36 582 | 68 193 | 73 453 |
| Прочие доходы за отчетный год | 78 238 | 29 613 | 115 652 | 226 798 | 311 805 |
| Прочие расходы за отчетный год | 90 704 | 43 661 | 95 302 | 134 219 | 545 118 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 29 114 | 133 531 | 77 069 | 99 484 | 2 156 384 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 631 | 520 | 754 | 4 885 | 19 758 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 484 | 20 417 | 35 086 | 36 582 | 68 193 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 15 189 | 78 238 | 29 614 | 115 652 | 226 798 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 46 179 | 90 704 | 43 661 | 95 302 | 134 219 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 987 | 104 785 | 60 554 | 71 017 | 1 672 019 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 7 135 | 28 780 | 16 507 | 23 231 | 439 750 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | 34 | |||
| Прочее за предыдущий год | 5 236 | 44 615 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 780 | 16 507 | 23 231 | 439 750 | 11 448 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 040 | 2 367 | 6 872 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 722 | 2 040 | 9 737 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 34 | 17 | |||
| Прочее за отчетный год | 5 236 | 44 615 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 104 785 | 60 553 | 71 017 | 1 672 019 | 16 096 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 104 785 | 60 553 | 71 017 | 1 672 019 | 16 096 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 21 987 | 104 785 | 60 554 | 71 017 | 1 672 019 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 14 148 | 14 147 | 14 147 | 14 147 | 14 147 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 148 480 | 253 264 | 313 817 | 384 835 | 1 987 257 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 162 744 | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 2 001 521 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 14 148 | 14 147 | 14 147 | 14 147 | 14 045 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 110 | 110 | 110 | 110 | 110 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 253 264 | 313 817 | 384 835 | 1 987 256 | 1 301 206 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 2 001 521 | 1 315 368 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 784 | 60 553 | 71 018 | 2 256 586 | 16 197 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 104 784 | 60 553 | 71 018 | 2 256 586 | 16 197 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 784 | 60 553 | 71 018 | 2 256 586 | 16 095 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 104 784 | 60 553 | 71 018 | 2 256 586 | 16 095 |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 102 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 102 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 102 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 654 165 | 702 248 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 654 165 | 702 350 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 102 | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 102 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 539 952 | 33 440 | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 539 952 | 33 440 | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 212 | 668 808 | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | 104 212 | 668 808 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 2 001 521 | 1 315 368 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 162 744 | 267 528 | 328 081 | 399 099 | 20 015 207 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 93 826 | 198 167 | 2 328 488 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 068 163 | 4 791 596 | 6 309 697 | 6 648 127 | 2 174 876 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 039 489 | 4 728 008 | 6 229 993 | 6 568 693 | 2 146 332 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 8 450 | 6 065 | 5 953 | 8 066 | 3 787 |
| Прочие поступления за отчетный год | 20 224 | 57 523 | 73 751 | 71 368 | 24 757 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 974 337 | 4 848 166 | 6 111 530 | 4 319 639 | 3 408 094 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 697 776 | 4 469 756 | 5 524 735 | 3 600 123 | 1 724 253 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 127 802 | 141 901 | 195 083 | 274 146 | 353 339 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 20 417 | 35 086 | 36 582 | 68 193 | 73 330 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 12 132 | 8 716 | 25 170 | 42 104 | 433 681 |
| Прочие платежи за отчетный год | 116 210 | 192 707 | 329 960 | 335 073 | 823 491 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 143 261 | 1 307 812 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 41 493 | 190 529 | 652 638 | 828 440 | 8 188 523 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 18 083 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 41 493 | 17 750 | 92 912 | 135 270 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 172 446 | 634 888 | 735 528 | 8 053 253 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 228 339 | 47 268 | 920 084 | 2 878 822 | 6 880 711 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 10 098 | 14 018 | 12 521 | 40 822 | 40 316 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 19 500 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 44 500 | 33 250 | 150 675 | 156 900 | 881 372 |
| Прочие платежи за отчетный год | 173 741 | 756 888 | 2 661 600 | 5 959 024 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 100 474 | 134 772 | 322 114 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 159 164 | 2 058 258 | 2 935 384 | 1 145 266 | 1 779 042 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 159 164 | 2 058 258 | 2 935 384 | 1 145 266 | 1 779 042 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 058 690 | 2 114 952 | 2 800 612 | 1 463 414 | 1 456 928 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 99 365 | 670 282 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 058 690 | 2 114 952 | 2 800 612 | 1 364 049 | 786 646 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 7 454 | 29 997 | 65 493 | 396 708 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 104,8 млн ₽ | 60,6 млн ₽ | 71,0 млн ₽ | 1,67 млрд ₽ | 16,1 млн ₽ |
| Активы | 1,62 млрд ₽ | 5,50 млрд ₽ | 11,51 млрд ₽ | 3,39 млрд ₽ | 3,57 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 267,5 млн ₽ | 328,1 млн ₽ | 399,1 млн ₽ | — | 1,32 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,14 | 1,05 | 1,03 | 2,36 | 1,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | 0,83 | 0,87 | 2,24 | 1,09 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,01 | 0,03 | 1,71 | 0,67 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | 0,06 | 0,03 | — | 0,37 |
| Финансовый рычаг | 5,06 | 15,77 | 27,83 | — | 1,71 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,5 % | 1,1 % | 0,6 % | 49,3 % | 0,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 39,2 % | 18,5 % | 17,8 % | — | 1,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 59 дн. | 25 дн. | 11 дн. | 272 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,55 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 37 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.