Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЮ-ГРАН", Дзержинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЮ-ГРАН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 228 | 1 302 | 1 351 | 1 657 | 1 858 | 2 447 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 123 | 100 | 80 | 421 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 123 | 100 | 80 | 421 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 105 | 1 302 | 1 351 | 1 557 | 1 778 | 2 026 |
| Запасы на конец отчетного года | 757 | 1 115 | 1 020 | 1 041 | 867 | 1 022 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | 9 | 9 | 9 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 90 | 58 | 45 | 76 | 237 | 113 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 257 | 128 | 285 | 431 | 665 | 882 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 032 | 1 228 | 1 302 | 1 351 | 1 657 | 1 858 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 284 | 123 | 100 | 80 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 284 | 123 | 100 | 80 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 748 | 1 105 | 1 302 | 1 351 | 1 557 | 1 778 |
| Запасы на конец предыдущего года | 521 | 757 | 1 115 | 1 020 | 1 041 | 867 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | 2 | 2 | 2 | 9 | 9 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 72 | 90 | 58 | 45 | 76 | 237 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 153 | 257 | 128 | 285 | 431 | 665 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 228 | 1 302 | 1 351 | 1 657 | 1 858 | 2 447 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 015 | 1 058 | 1 102 | 1 157 | 1 208 | 1 279 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 995 | 1 038 | 1 082 | 1 137 | 1 188 | 1 259 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 212 | 245 | 249 | 500 | 650 | 1 168 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 212 | 245 | 249 | 500 | 650 | 1 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 032 | 1 228 | 1 302 | 1 351 | 1 657 | 1 858 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 953 | 1 015 | 1 058 | 1 102 | 1 157 | 1 208 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 933 | 995 | 1 038 | 1 082 | 1 137 | 1 188 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 79 | 213 | 244 | 249 | 500 | 650 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 79 | 213 | 244 | 249 | 500 | 650 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 060 | 2 459 | 2 069 | 2 039 | 2 378 | 3 542 |
| Выручка за предыдущий год | 2 188 | 2 459 | 2 069 | 2 039 | 2 378 | 3 542 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 128 | |||||
| Выручка за отчетный год | 2 459 | 2 069 | 2 039 | 2 378 | 3 545 | 4 434 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 459 | 2 069 | 2 039 | 2 378 | 3 545 | 4 434 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 97 | 76 | 77 | 88 | 108 | 114 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 2 362 | 1 993 | 1 962 | 2 290 | 3 437 | 4 320 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 59 | 97 | 76 | 77 | 88 | 85 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 001 | 2 362 | 1 993 | 1 962 | 2 290 | 3 457 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 71 | 51 | 55 | 68 | 85 | 89 |
| Прочие расходы за отчетный год | 26 | 25 | 22 | 20 | 23 | 25 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 36 | 71 | 51 | 55 | 68 | 62 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 | 26 | 25 | 22 | 20 | 23 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 | 55 | 40 | 44 | 54 | 49 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 17 | 16 | 11 | 11 | 14 | 13 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 16 | 11 | 11 | 14 | 13 | 18 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 55 | 40 | 44 | 54 | 72 | 71 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 55 | 40 | 44 | 54 | 72 | 71 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 19 | 55 | 40 | 44 | 54 | 49 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 55 тыс. ₽ | 40 тыс. ₽ | 44 тыс. ₽ |
| Активы | 1,2 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,21 | 5,31 | 5,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,64 | 0,76 | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,21 | 0,52 | 1,14 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 4,5 % | 3,1 % | 3,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 5,43 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.