Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ" ГОРОДА ДЗЕРЖИНСКА", Дзержинск
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМБИНАТ ПИТАНИЯ" ГОРОДА ДЗЕРЖИНСКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 8 817 | 11 935 | 19 142 | 20 205 | 19 008 | 16 985 | 18 762 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 4 961 | 4 946 | 13 105 | 14 738 | 14 108 | 13 686 | 13 173 |
| Основные средства на конец отчетного года | 4 961 | 4 946 | 13 105 | 12 776 | 12 275 | 11 860 | 11 417 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 963 | 1 833 | 1 826 | 1 756 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 3 855 | 6 989 | 6 037 | 5 467 | 4 899 | 3 299 | 5 589 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 713 | 1 308 | 1 311 | 1 080 | 1 807 | 1 000 | 2 092 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 577 | 1 219 | 2 807 | 3 842 | 1 517 | 411 | 962 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 562 | 1 252 | 772 | 55 | 877 | 1 761 | 2 100 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 | 3 209 | 1 148 | 489 | 698 | 127 | 434 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 8 090 | 8 817 | 11 935 | 19 142 | 20 205 | 19 008 | 16 985 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 094 | 4 961 | 4 946 | 13 105 | 14 738 | 14 108 | 13 686 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 094 | 4 961 | 4 946 | 13 105 | 12 776 | 12 275 | 11 860 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 963 | 1 833 | 1 826 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 995 | 3 855 | 6 989 | 6 037 | 5 467 | 4 899 | 3 299 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 836 | 1 713 | 1 308 | 1 311 | 1 080 | 1 807 | 1 000 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 250 | 577 | 1 219 | 2 807 | 3 842 | 1 517 | 411 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 759 | 1 562 | 1 252 | 772 | 55 | 877 | 1 761 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 150 | 2 | 3 209 | 1 148 | 489 | 698 | 127 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 8 817 | 11 935 | 19 142 | 20 204 | 19 008 | 16 985 | 18 762 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 628 | 4 448 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 | 2 673 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 500 | 1 500 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 401 | 401 | 7 425 | 7 320 | 7 320 | 7 320 | 7 249 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 003 | 3 003 | 9 | 9 | 9 | 71 | 71 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 189 | 7 487 | 15 400 | 15 780 | 14 569 | 14 252 | 16 089 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 795 | 7 487 | 15 400 | 15 780 | 14 569 | 14 252 | 16 089 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 394 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 8 090 | 8 817 | 11 935 | 19 142 | 20 204 | 19 008 | 16 985 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 403 | 4 628 | 4 448 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 98 | 1 500 | 1 500 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 401 | 401 | 401 | 7 425 | 7 320 | 7 320 | 7 320 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 4 392 | 3 003 | 3 003 | 9 | 9 | 9 | 71 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 687 | 4 189 | 7 487 | 15 400 | 15 780 | 14 569 | 14 252 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 3 687 | 3 795 | 7 487 | 15 400 | 15 780 | 14 569 | 14 252 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 394 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 30 151 | 34 320 | 37 486 | 40 732 | 43 086 | 40 361 | 43 229 |
| Выручка за предыдущий год | 82 446 | 91 895 | 101 451 | 109 742 | 116 816 | 107 537 | 115 815 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 52 295 | 57 575 | 63 965 | 69 010 | 73 730 | 67 176 | 72 586 |
| Выручка за отчетный год | 91 895 | 101 451 | 109 742 | 116 816 | 107 537 | 115 815 | 118 443 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 320 | 37 486 | 40 732 | 43 086 | 40 361 | 43 229 | 45 243 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 206 | 547 | 1 014 | 120 | 271 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 33 114 | 36 939 | 49 549 | 43 609 | 39 347 | 43 109 | 44 972 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 57 575 | 63 965 | 69 010 | 73 730 | 67 176 | 72 586 | 73 200 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 027 | 1 206 | 547 | 1 014 | 120 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 29 124 | 33 114 | 36 939 | 49 549 | 43 609 | 39 347 | 43 109 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 995 | 513 | 144 | 151 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 45 | 231 | 202 | 38 | 22 | 258 | 830 |
| Прочие расходы за отчетный год | 256 | 265 | 1 993 | 690 | 892 | 1 196 | 950 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 823 | 995 | 513 | 144 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 38 | 45 | 231 | 202 | 38 | 22 | 258 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 242 | 256 | 265 | 1 993 | 690 | 892 | 1 196 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 74 | 256 | 23 | 15 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 4 | 7 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 144 | ||||||
| Прочее за предыдущий год | 749 | 739 | 486 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 4 | 7 | 70 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 129 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 144 | ||||||
| Прочее за отчетный год | 739 | 486 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 256 | 23 | 15 | 11 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 256 | 23 | 15 | 11 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 74 | 256 | 23 | 15 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 500 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 404 | 3 404 | 7 433 | 7 328 | 7 328 | 7 390 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 4 628 | 4 448 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 500 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | 1 627 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 403 | 7 433 | 7 328 | 7 328 | 7 390 | 7 320 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 4 447 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 | 2 674 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 127 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 4 030 | 62 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 | 1 819 | 15 | 10 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 23 | 4 157 | 1 819 | 15 | 62 | 10 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 | 15 | 10 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 23 | 15 | 10 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 4 030 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 4 030 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 62 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 819 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 1 819 | 62 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 127 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 127 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 105 | 71 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 203 | 4 862 | 1 031 | 1 767 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 203 | 4 862 | 1 136 | 1 767 | 71 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 862 | 1 031 | 832 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 4 862 | 1 031 | 832 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 71 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 71 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 105 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 203 | 935 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 203 | 105 | 935 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 448 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 | 2 673 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 4 628 | 4 448 | 3 742 | 4 424 | 4 439 | 2 733 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 823 | 883 | 339 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 105 365 | 109 255 | 118 167 | 112 293 | 120 106 | 127 429 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 98 450 | 107 239 | 117 012 | 111 631 | 118 740 | 119 634 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 536 | 1 144 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 379 | 872 | 1 155 | 662 | 1 366 | 7 795 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 105 675 | 109 736 | 118 884 | 111 470 | 119 223 | 127 090 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 72 854 | 67 703 | 76 263 | 73 167 | 74 559 | 79 724 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 494 | 23 980 | 23 270 | 21 364 | 22 584 | 24 259 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 4 | 7 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 16 323 | 18 053 | 19 351 | 16 939 | 22 073 | 23 107 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 823 | 883 | 339 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 23 тыс. ₽ | -10,6 млн ₽ | 15 тыс. ₽ | -832 тыс. ₽ | 11 тыс. ₽ |
| Активы | 11,9 млн ₽ | 19,1 млн ₽ | 19,0 млн ₽ | 17,0 млн ₽ | 18,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 3,7 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | 2,7 млн ₽ | 2,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,93 | 0,39 | 0,34 | 0,23 | 0,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,33 | 0,23 | 0,16 | 0,15 | 0,19 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,05 | 0,06 | 0,12 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | — | 0,20 | 0,23 | 0,16 | 0,14 |
| Финансовый рычаг | — | 4,12 | 3,28 | 5,21 | 6,02 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,2 % | -55,4 % | 0,1 % | -4,9 % | 0,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | -283,5 % | 0,3 % | -30,4 % | 0,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 7 дн. | 10 дн. | 5 дн. | 10 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,35 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 14 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.