Финансы ООО "МАГАЗИН "ПРОДУКТЫ № 8", Заволжье
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАГАЗИН "ПРОДУКТЫ № 8"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 27 418 | 27 223 | 27 180 | 9 188 | 9 770 | 8 866 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 7 973 | 25 436 | 25 019 | 6 834 | 8 028 | 7 802 |
| Основные средства на конец отчетного года | 7 973 | 7 658 | 7 241 | 24 | 528 | 422 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 17 778 | 17 778 | 6 810 | 7 500 | 7 380 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 445 | 1 787 | 2 161 | 2 354 | 1 742 | 1 064 |
| Запасы на конец отчетного года | 34 | 132 | 263 | 333 | 304 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 19 325 | 1 590 | 1 819 | 1 914 | 1 363 | 1 052 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 86 | 65 | 79 | 107 | 75 | 12 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 664 | 27 418 | 27 223 | 27 180 | 9 188 | 9 770 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 8 074 | 7 973 | 25 436 | 25 019 | 6 834 | 8 028 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 8 074 | 7 973 | 7 658 | 7 241 | 24 | 528 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 17 778 | 17 778 | 6 810 | 7 500 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 18 590 | 19 445 | 1 787 | 2 161 | 2 354 | 1 742 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 34 | 132 | 263 | 333 | 304 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 472 | 19 325 | 1 590 | 1 819 | 1 914 | 1 363 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 106 | 86 | 65 | 79 | 107 | 75 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 27 418 | 27 223 | 27 180 | 9 188 | 9 770 | 8 866 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 951 | 4 439 | 7 471 | 7 499 | 8 538 | 8 057 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 2 712 | 2 712 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 239 | 1 727 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 23 033 | 21 478 | 18 438 | 200 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 23 033 | 21 478 | 18 438 | 200 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 434 | 1 306 | 1 271 | 1 489 | 1 232 | 809 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 409 | 1 306 | 1 271 | 1 489 | 1 232 | 809 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 20 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 664 | 27 418 | 27 223 | 27 180 | 9 188 | 9 770 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 908 | 2 951 | 4 439 | 7 471 | 7 499 | 8 538 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 2 712 | 2 712 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 196 | 239 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 973 | 23 033 | 21 478 | 18 438 | 200 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 17 973 | 23 033 | 21 478 | 18 438 | 200 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 783 | 1 434 | 1 306 | 1 271 | 1 489 | 1 232 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 778 | 1 409 | 1 306 | 1 271 | 1 489 | 1 232 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 5 | 5 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 20 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 485 | 3 323 | 1 115 | 2 804 | 3 734 | 1 153 |
| Выручка за предыдущий год | 2 485 | 4 947 | 11 297 | 12 734 | 22 968 | 11 788 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 624 | 10 182 | 9 930 | 19 234 | 10 635 | |
| Выручка за отчетный год | 4 947 | 11 297 | 12 734 | 22 968 | 11 788 | 10 461 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 323 | 6 332 | 2 804 | 3 734 | 1 153 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 115 | 2 804 | 3 734 | 1 153 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 6 156 | 5 217 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 624 | 4 965 | 9 930 | 19 234 | 10 635 | 10 705 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 115 | 2 804 | 3 734 | 1 153 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 701 | 6 156 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 606 | 2 998 | 568 | 1 507 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 | 562 | 250 | 3 848 | 673 | 391 |
| Прочие расходы за отчетный год | 76 | 71 | 56 | 7 014 | 319 | 511 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 606 | 2 998 | 568 | 1 507 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 112 | 10 | 562 | 250 | 3 848 | 673 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 94 | 76 | 71 | 56 | 7 014 | 319 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 488 | 2 861 | 29 | 1 038 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 118 | 137 | 539 | 469 | ||
| Прочее за предыдущий год | 26 | 58 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 137 | 539 | 469 | 116 | ||
| Прочее за отчетный год | 58 | 118 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 488 | 2 861 | 29 | 1 038 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 488 | 2 861 | 29 | 1 038 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 712 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 196 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 908 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 2 712 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 239 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 951 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 957 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 957 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 957 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 957 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 951 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 908 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 5 073 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 363 | |||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 4 710 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 500 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 730 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 151 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 619 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 407 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 572 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 572 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 165 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 165 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,9 млн ₽ | 29 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | -480 тыс. ₽ |
| Активы | 27,2 млн ₽ | 9,2 млн ₽ | 9,8 млн ₽ | 8,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 7,5 млн ₽ | 7,5 млн ₽ | 8,5 млн ₽ | 8,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,70 | 1,58 | 1,41 | 1,32 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,49 | 1,36 | 1,17 | 1,32 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,07 | 0,06 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | 0,82 | 0,87 | 0,91 |
| Финансовый рычаг | 2,64 | 0,23 | 0,14 | 0,10 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,5 % | 0,3 % | 10,6 % | -5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 38,3 % | 0,4 % | 12,2 % | -6,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 10 дн. | 6 дн. | 10 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,32 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 91 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.