Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАЛАХНИНСКАЯ МЕБЕЛЬНАЯ ФАБРИКА", Балахна
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАЛАХНИНСКАЯ МЕБЕЛЬНАЯ ФАБРИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 16 816 | 11 512 | 8 478 | 5 472 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 8 741 | 4 860 | 2 758 | 1 317 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 12 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 8 377 | 4 508 | 2 406 | 1 248 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 69 | 69 | 69 | 69 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 283 | 283 | 283 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 8 075 | 6 652 | 5 720 | 4 155 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 831 | 5 325 | 4 436 | 2 985 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 755 | 1 313 | 1 280 | 1 122 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 489 | 14 | 4 | 48 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 145 | 16 816 | 11 512 | 8 478 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 13 225 | 8 741 | 4 860 | 2 758 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 12 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 873 | 8 377 | 4 508 | 2 406 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 69 | 69 | 69 | 69 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 283 | 283 | 283 | 283 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 920 | 8 075 | 6 652 | 5 720 |
| Запасы на конец предыдущего года | 14 652 | 5 831 | 5 325 | 4 436 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 872 | 1 755 | 1 313 | 1 280 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 396 | 489 | 14 | 4 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 16 816 | 11 512 | 8 478 | 5 472 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 436 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 930 | 10 930 | 10 930 | 10 930 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 558 | 558 | 558 | 558 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 380 | 20 494 | 16 250 | 15 454 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 15 380 | 20 494 | 16 250 | 15 454 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 145 | 16 816 | 11 512 | 8 478 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 842 | 1 436 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 930 | 10 930 | 10 930 | 10 930 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 558 | 558 | 558 | 558 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 354 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 303 | 15 380 | 20 494 | 16 250 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 303 | 15 380 | 20 494 | 16 250 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 756 | 2 090 | ||
| Выручка за предыдущий год | 50 816 | 19 213 | 5 144 | 3 493 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 64 262 | 29 056 | 2 388 | 1 403 |
| Выручка за отчетный год | 19 213 | 5 144 | 3 493 | 1 632 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 756 | 2 090 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 8 834 | 7 203 | 6 851 | 3 652 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 29 056 | 2 388 | 1 403 | 1 634 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 9 615 | 8 834 | 7 203 | 6 851 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 792 | 3 479 | 4 495 | 3 001 |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 545 | 8 547 | 4 466 | 3 206 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 105 | 5 792 | 3 479 | 4 495 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 596 | 6 545 | 8 547 | 4 466 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 930 | 10 930 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 558 | 558 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 354 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 22 842 | 1 436 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 930 | 10 930 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 558 | 558 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 436 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 406 | 31 254 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 21 406 | 31 254 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 21 406 | 31 254 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 21 406 | 31 254 | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 418 | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 418 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 436 | 8 982 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 22 842 | 1 436 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 93 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 47 206 | 12 333 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 46 343 | 6 646 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 623 | 1 073 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 240 | 4 614 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 47 113 | 12 808 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 27 797 | 7 053 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 796 | 2 294 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 10 520 | 3 461 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 93 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 19,2 млн ₽ | 5,1 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -19,4 млн ₽ | -9,5 млн ₽ | -4,7 млн ₽ | -3,9 млн ₽ |
| Активы | 16,8 млн ₽ | 11,5 млн ₽ | 8,5 млн ₽ | 5,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,4 млн ₽ | -9,0 млн ₽ | -7,8 млн ₽ | -10,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -73,2 % | -32,1 % | -53,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,53 | 0,32 | 0,35 | 0,27 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,06 | 0,08 | 0,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,09 | -0,78 | -0,92 | -1,82 |
| Финансовый рычаг | 10,71 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -97,2 % | -86,5 % | -136,3 % | -223,9 % |
| Чистая рентабельность | -101,1 % | -185,0 % | -135,5 % | -236,5 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -115,5 % | -82,7 % | -55,8 % | -70,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -1 353,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 1,14 | 0,45 | 0,41 | 0,30 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 33 дн. | 93 дн. | 134 дн. | 251 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 73 дн. | 814 дн. | 1 154 дн. | 667 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,27 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -182 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -236,5 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.