Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМФОРТ", Арзамас
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОМФОРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 369 | 2 353 | 1 769 | 2 230 | 2 487 | 2 464 | 1 308 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 709 | 1 585 | 828 | 750 | 672 | 627 | 599 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 709 | 1 585 | 828 | 750 | 672 | 627 | 599 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 660 | 768 | 941 | 1 480 | 1 816 | 1 837 | 709 |
| Запасы на конец отчетного года | 181 | 91 | 81 | 101 | 139 | 98 | 34 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 048 | 594 | 725 | 1 250 | 1 338 | 1 332 | 342 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 33 | 83 | 135 | 129 | 339 | 406 | 330 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 398 | 1 | 2 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 940 | 3 369 | 2 353 | 1 770 | 2 230 | 2 376 | 2 464 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 3 744 | 1 709 | 1 585 | 828 | 750 | 672 | 627 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 3 744 | 1 709 | 1 585 | 828 | 750 | 672 | 627 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 196 | 1 659 | 768 | 942 | 1 480 | 1 704 | 1 837 |
| Запасы на конец предыдущего года | 220 | 180 | 91 | 82 | 101 | 139 | 98 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 965 | 1 048 | 594 | 725 | 1 250 | 1 226 | 1 332 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 11 | 33 | 83 | 135 | 129 | 339 | 406 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 398 | 1 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 369 | 2 353 | 1 769 | 2 230 | 2 487 | 2 464 | 1 308 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 585 | 1 585 | 928 | 928 | 928 | 928 | 928 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 691 | 3 981 | 3 860 | 4 137 | 5 839 | 5 957 | 5 846 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 950 | 3 981 | 3 860 | 4 137 | 5 839 | 5 957 | 5 846 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 741 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 940 | 3 369 | 2 353 | 1 770 | 2 230 | 2 376 | 2 464 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 550 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 2 633 | 1 585 | 1 585 | 928 | 928 | 928 | 928 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 390 | 3 691 | 3 980 | 3 860 | 4 137 | 5 735 | 5 957 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 233 | 2 950 | 3 980 | 3 860 | 4 137 | 5 735 | 5 957 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 157 | 741 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 352 | ||||||
| Выручка за предыдущий год | 17 851 | 17 509 | 11 706 | 10 176 | 11 097 | 11 213 | 12 343 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 983 | 21 517 | 13 559 | 11 658 | 11 773 | 11 346 | 9 991 |
| Выручка за отчетный год | 17 509 | 11 706 | 10 176 | 11 097 | 11 213 | 12 343 | 13 291 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 352 | 2 016 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 730 | 170 | 112 | 136 | 138 | 210 | 170 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 037 | 2 493 | 2 880 | 3 030 | 3 022 | 2 989 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 21 517 | 13 559 | 11 658 | 11 773 | 11 346 | 9 991 | 11 275 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 712 | 730 | 170 | 112 | 136 | 138 | 210 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 037 | 2 493 | 2 880 | 3 030 | 3 022 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 301 | 429 | 39 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 4 372 | 4 451 | 4 925 | 4 354 | 2 278 | 1 001 | 1 533 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 613 | 424 | 537 | 233 | 106 | 82 | 1 254 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 301 | 429 | 39 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 013 | 4 372 | 4 451 | 4 925 | 4 354 | 2 278 | 1 001 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 484 | 1 613 | 424 | 537 | 233 | 106 | 82 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 112 | 383 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 272 | 189 | 46 | ||||
| Прочее за отчетный год | 272 | 189 | 190 | 205 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 193 | 239 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 112 | 239 | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 81 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 193 | 383 | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 81 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 633 | 1 585 | 1 585 | 928 | 928 | 928 | 928 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 550 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 | 101 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 585 | 1 585 | 928 | 928 | 928 | 928 | 928 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 193 | 240 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 193 | 240 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 112 | 240 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 112 | 240 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 048 | 657 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 824 | 1 305 | 56 | 1 444 | 135 | 1 045 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 872 | 1 305 | 657 | 56 | 1 444 | 135 | 1 045 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 860 | 1 305 | 1 325 | 135 | 1 045 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 860 | 1 305 | 1 325 | 135 | 1 045 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 1 048 | 657 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 964 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 2 012 | 657 | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 56 | 119 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 56 | 119 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 538 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 22 | 50 | 52 | 50 | 329 | 1 456 | 933 |
| Поступления – всего за отчетный год | 22 672 | 17 284 | 16 567 | 14 760 | 13 490 | 12 085 | 13 555 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 17 369 | 12 218 | 10 063 | 11 237 | 11 213 | 11 041 | 11 988 |
| Прочие поступления за отчетный год | 5 303 | 5 066 | 6 504 | 3 523 | 2 277 | 1 044 | 1 567 |
| Платежи – всего за отчетный год | 22 650 | 17 234 | 16 515 | 14 710 | 13 161 | 10 629 | 12 622 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 308 | 6 581 | 7 465 | 6 907 | 5 820 | 5 883 | 7 148 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 344 | 5 285 | 4 219 | 4 715 | 4 631 | 4 019 | 4 253 |
| Прочие платежи за отчетный год | 4 998 | 5 368 | 4 831 | 3 088 | 2 710 | 727 | 1 221 |
| Платежи – всего за отчетный год | 56 | 119 | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 56 | 119 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 22 | 50 | 52 | 210 | 1 456 | 933 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,3 млн ₽ | 239 тыс. ₽ | -1,3 млн ₽ | -135 тыс. ₽ | -1,0 млн ₽ |
| Активы | 2,4 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 2,5 млн ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | -1,9 млн ₽ | — | -3,5 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,19 | 0,36 | 0,31 | 0,31 | 0,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,17 | 0,33 | 0,29 | 0,29 | 0,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,03 | 0,06 | 0,07 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | -0,86 | — | -1,42 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -55,5 % | 10,7 % | -53,6 % | -5,5 % | -79,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 дн. | 3 дн. | 4 дн. | 4 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,12 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.