Финансы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ВАДСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО", Вад
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ВАДСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 25 022 | 28 770 | 30 420 | 28 860 | 28 512 | 29 642 | 27 018 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 11 794 | 13 233 | 14 319 | 13 460 | 14 149 | 11 524 | 12 970 |
| Основные средства на конец отчетного года | 11 415 | 10 852 | 14 203 | 13 286 | 12 457 | 11 450 | 12 896 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 363 | 111 | 99 | 174 | 1 692 | 74 | 74 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 16 | 2 270 | 17 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 13 228 | 15 537 | 16 101 | 15 400 | 14 363 | 18 118 | 14 048 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 890 | 13 842 | 15 301 | 14 754 | 13 717 | 16 860 | 13 081 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 334 | 718 | 90 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 004 | 977 | 710 | 646 | 646 | 1 258 | 967 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 485 | 25 022 | 28 770 | 30 420 | 28 860 | 28 512 | 29 642 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 224 | 11 794 | 13 233 | 14 319 | 13 460 | 14 149 | 11 524 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 11 739 | 11 415 | 10 852 | 14 203 | 13 286 | 12 457 | 11 450 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 363 | 363 | 111 | 116 | 174 | 1 692 | 74 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 122 | 16 | 2 270 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 14 261 | 13 228 | 15 537 | 16 101 | 15 400 | 14 363 | 18 118 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 816 | 11 890 | 13 842 | 15 391 | 14 754 | 13 717 | 16 860 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 529 | 334 | 718 | ||||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 600 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 316 | 1 004 | 977 | 710 | 646 | 646 | 1 258 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 25 022 | 28 770 | 30 420 | 28 860 | 28 512 | 29 642 | 27 018 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 5 368 | 5 494 | 4 769 | 3 135 | 1 888 | 342 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 601 | 611 | 1 950 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 493 | 4 768 | 3 931 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 115 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 437 | 3 318 | 2 673 | 437 | 902 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 437 | 3 318 | 2 673 | 437 | 902 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 217 | 19 958 | 22 978 | 25 288 | 25 722 | 29 300 | 30 029 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 9 428 | 8 251 | 12 761 | 13 896 | 14 706 | 18 896 | 23 771 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 789 | 11 707 | 10 217 | 11 392 | 11 016 | 10 404 | 6 258 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 485 | 25 022 | 28 770 | 30 420 | 28 860 | 28 512 | 29 642 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 6 095 | 5 368 | 5 494 | 4 769 | 3 135 | 1 888 | 342 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 602 | 601 | 1 950 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 993 | 5 493 | 3 429 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 115 | ||||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 656 | 437 | 3 318 | 2 673 | 437 | 902 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 656 | 437 | 3 318 | 2 673 | 437 | 902 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 734 | 19 217 | 19 958 | 22 978 | 25 288 | 25 722 | 29 300 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 011 | 9 428 | 8 251 | 12 761 | 13 896 | 14 706 | 18 896 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 723 | 9 789 | 11 707 | 10 217 | 11 392 | 11 016 | 10 404 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 169 | 21 829 | 3 859 | 2 379 | 3 118 | 3 688 | 3 747 |
| Выручка за предыдущий год | 118 898 | 107 850 | 122 644 | 128 948 | 118 402 | 110 994 | 99 230 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 94 729 | 86 021 | 118 785 | 126 569 | 115 284 | 107 306 | 95 483 |
| Выручка за отчетный год | 107 850 | 122 644 | 128 948 | 118 402 | 110 994 | 99 230 | 95 786 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 829 | 24 751 | 2 379 | 3 118 | 3 688 | 3 747 | 1 559 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 708 | 3 859 | 2 379 | 3 118 | 3 688 | 3 747 | 1 559 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 20 121 | 20 892 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 86 021 | 97 893 | 126 569 | 115 284 | 107 306 | 95 483 | 94 227 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 493 | 1 708 | 3 859 | 2 379 | 3 118 | 3 688 | 3 747 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 22 676 | 20 121 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 401 | 1 229 | 102 | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 886 | 1 077 | 1 485 | 1 952 | 1 995 | 2 316 | 2 775 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 785 | 963 | 1 227 | 193 | 158 | 152 | 2 419 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 206 | 2 516 | 2 019 | 1 823 | 1 932 | 1 813 | 2 166 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 401 | 1 229 | 102 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 745 | 886 | 1 077 | 1 485 | 1 952 | 1 995 | 2 316 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 115 | 1 785 | 963 | 1 227 | 193 | 158 | 152 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 317 | 2 206 | 2 516 | 2 019 | 1 823 | 1 932 | 1 813 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 115 | ||||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 76 | 158 | 1 114 | 1 329 | 1 178 | 1 170 | 1 318 |
| Прочее за предыдущий год | 970 | 969 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 158 | 95 | 1 329 | 1 178 | 1 170 | 1 318 | 1 391 |
| Прочее за отчетный год | 969 | 1 019 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 115 | ||||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 115 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 115 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 602 | 601 | 1 950 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 6 993 | 5 493 | 3 429 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 115 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 095 | 5 368 | 5 494 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 601 | 611 | 1 950 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 493 | 4 768 | 3 931 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 115 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 5 368 | 5 494 | 4 769 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 10 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 502 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 774 | 841 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 774 | 851 | 502 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 115 | ||||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 115 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 502 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 726 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 726 | 502 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 1 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 500 | 725 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 227 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 501 | 725 | 1 227 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 227 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 227 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 725 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 725 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 5 368 | 5 494 | 4 769 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 6 095 | 5 368 | 5 494 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 154 | 128 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 109 132 | 123 626 | 130 482 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 107 850 | 123 038 | 129 576 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 906 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 282 | 588 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 108 978 | 123 498 | 132 999 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 85 732 | 109 141 | 113 931 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 8 783 | 9 029 | 11 042 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 886 | 1 077 | 1 485 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 156 | 92 | 184 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 421 | 4 159 | 6 357 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 503 | 650 | 62 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 503 | 50 | 62 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 600 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 803 | 2 761 | 2 177 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 803 | 2 761 | 2 177 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 956 | 4 365 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 231 | 15 002 | 9 093 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 231 | 14 750 | 8 593 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 500 | ||||||
| Прочие поступления за отчетный год | 252 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 397 | 13 046 | 4 728 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 397 | 13 046 | 4 728 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -1,6 млн ₽ | -1,3 млн ₽ | -1,5 млн ₽ | -2,4 млн ₽ |
| Активы | 28,9 млн ₽ | 28,5 млн ₽ | 29,6 млн ₽ | 27,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,1 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | 342 тыс. ₽ | -3,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,61 | 0,56 | 0,62 | 0,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,03 | 0,03 | 0,04 | 0,03 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,03 | 0,04 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,11 | 0,07 | 0,01 | -0,11 |
| Финансовый рычаг | 8,21 | 14,10 | 85,67 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -5,7 % | -4,4 % | -5,2 % | -8,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -52,4 % | -66,3 % | -452,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 47 дн. | 47 дн. | 64 дн. | 51 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,47 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -11 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.