Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЛЬСКАЯ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ", Мончегорск
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОЛЬСКАЯ ГОРНО-МЕТАЛЛУРГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 118 338 061 | 91 989 494 | 74 122 336 | 68 915 848 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 33 310 186 | 26 808 841 | 30 335 967 | 36 143 938 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 8 731 | 7 627 | 11 041 | 132 785 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 1 693 | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | 218 570 | 234 999 | 199 297 | 200 435 |
| Основные средства на конец отчетного года | 18 456 493 | 18 727 278 | 19 352 703 | 20 479 918 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 858 915 | 344 026 | 317 075 | 270 491 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 9 077 275 | 1 272 747 | 1 066 433 | 419 707 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 115 572 | 176 583 | 469 953 | 888 041 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 572 937 | 6 045 581 | 8 919 465 | 13 752 561 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 85 027 875 | 65 180 653 | 43 786 369 | 32 771 910 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 430 315 | 9 568 590 | 7 555 449 | 8 981 904 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 828 559 | 276 627 | 40 067 | 202 959 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 070 693 | 18 098 855 | 15 150 307 | 11 149 585 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 59 422 978 | 36 987 402 | 19 330 402 | 12 284 574 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 269 035 | 225 243 | 1 663 203 | 107 557 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 295 | 23 936 | 46 941 | 45 331 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 110 150 974 | 118 338 061 | 92 359 208 | 74 112 870 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 23 624 401 | 33 310 186 | 29 367 171 | 30 460 738 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 6 187 | 8 731 | 7 627 | 143 671 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 4 576 | 1 693 | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | 218 570 | 234 999 | 199 297 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 205 593 | 18 456 493 | 18 727 278 | 19 352 703 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 858 915 | 344 026 | 317 075 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 283 091 | 9 077 275 | 1 272 747 | 1 066 433 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 450 198 | 115 572 | 546 297 | 469 953 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 3 674 756 | 4 572 937 | 8 234 197 | 8 911 606 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 86 526 573 | 85 027 875 | 62 992 037 | 43 652 132 |
| Запасы на конец предыдущего года | 8 140 075 | 8 430 315 | 8 881 127 | 7 422 819 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 167 762 | 828 559 | 276 627 | 40 067 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 48 327 188 | 16 070 693 | 16 597 702 | 15 148 700 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 28 635 402 | 59 422 978 | 36 987 402 | 19 330 402 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 253 047 | 269 035 | 185 429 | 1 663 203 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 099 | 6 295 | 63 750 | 46 941 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 118 338 061 | 91 989 494 | 74 122 336 | 68 915 848 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 114 361 667 | 87 789 552 | 68 668 026 | 59 483 499 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 600 | 600 | 600 | 600 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 114 357 067 | 87 784 952 | 68 663 426 | 59 478 899 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 480 372 | 622 244 | 1 960 764 | 3 037 910 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 480 372 | 622 244 | 579 274 | 739 071 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 381 490 | 2 253 370 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 45 469 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 496 022 | 3 577 698 | 3 493 546 | 6 394 439 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 026 889 | 2 798 610 | 2 473 419 | 5 148 515 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 469 133 | 779 088 | 1 020 127 | 1 245 924 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 110 150 974 | 118 338 061 | 92 359 208 | 74 112 870 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 106 700 437 | 114 361 667 | 86 310 696 | 68 668 026 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 600 | 600 | 600 | 600 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 106 695 837 | 114 357 067 | 86 306 096 | 68 663 426 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 368 556 | 480 372 | 2 470 814 | 1 960 764 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 368 556 | 480 372 | 622 244 | 579 274 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 848 570 | 1 381 490 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 081 981 | 3 496 022 | 3 577 698 | 3 484 080 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 641 428 | 3 026 889 | 2 798 610 | 2 463 953 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 440 553 | 469 133 | 779 088 | 1 020 127 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 008 758 | 11 785 060 | 7 948 862 | 15 668 273 |
| Выручка за предыдущий год | 38 825 292 | 38 657 726 | 32 982 547 | 42 215 053 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 24 816 534 | 26 872 666 | 25 033 685 | 26 546 780 |
| Выручка за отчетный год | 38 657 726 | 32 982 547 | 42 213 973 | 46 912 187 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 785 060 | 7 948 862 | 16 286 873 | 17 402 517 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 202 947 | 2 861 775 | 11 626 457 | 13 171 181 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 2 366 504 | 1 677 493 | 1 394 041 | 818 562 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 215 609 | 3 409 594 | 3 266 375 | 3 412 774 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 26 872 666 | 25 033 685 | 25 927 100 | 29 509 670 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 10 545 657 | 6 202 947 | 2 861 775 | 11 193 563 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 664 508 | 2 366 504 | 1 677 493 | 1 405 018 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 798 593 | 3 215 609 | 3 409 594 | 3 069 692 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 227 810 | 5 741 619 | 14 196 235 | 15 189 994 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 30 375 | 356 380 | 8 415 | 308 678 |
| Проценты к получению за отчетный год | 5 853 037 | 4 238 872 | 2 294 974 | 2 121 724 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 16 667 | 240 143 | 199 994 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 142 531 | 3 513 633 | 3 874 412 | 3 253 691 |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 984 413 | 5 229 041 | 3 367 880 | 3 465 286 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 12 663 307 | 10 227 810 | 7 507 462 | 14 196 235 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 16 | 30 375 | 356 380 | 8 415 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 822 523 | 5 853 037 | 4 238 872 | 2 294 974 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 32 589 | 16 667 | 270 192 | 240 143 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 677 251 | 4 142 531 | 5 549 668 | 3 873 118 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 349 551 | 5 984 413 | 5 229 041 | 2 933 692 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 253 755 | 7 661 230 | 5 757 906 | 11 057 330 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 597 349 | 2 019 686 | 1 353 054 | 3 205 847 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 127 620 | 214 471 | 143 171 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 310 431 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 019 686 | 1 323 027 | 3 205 847 | 3 220 656 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 530 581 | 277 685 | 381 605 | 99 576 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 118 123 | 530 581 | 277 685 | 381 605 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 214 471 | 143 171 | 160 489 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 70 216 | 243 570 | ||
| Прочее за отчетный год | 405 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 10 253 755 | 7 661 230 | 5 757 906 | 11 057 330 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 600 | 600 | 600 | 600 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 106 695 837 | 114 357 067 | 86 306 096 | 68 663 426 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 106 700 437 | 114 361 667 | 86 310 696 | 68 668 026 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 4 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 600 | 600 | 600 | 600 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 114 357 067 | 87 784 952 | 68 663 426 | 59 478 899 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 114 361 667 | 87 789 552 | 68 668 026 | 59 483 499 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 661 230 | 4 345 232 | 11 057 330 | 12 315 473 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 114 361 667 | 87 789 552 | 68 668 026 | 59 483 499 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 106 700 437 | 114 361 667 | 86 310 696 | 68 668 026 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 20 762 221 | 22 894 843 | 13 345 390 | 6 830 553 |
| Поступления – всего за отчетный год | 60 672 326 | 77 973 567 | 48 474 559 | 47 823 237 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 44 019 127 | 35 804 403 | 48 004 745 | 47 369 688 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 233 776 | 237 693 | 116 823 | 112 131 |
| Прочие поступления за отчетный год | 16 419 423 | 41 931 471 | 352 991 | 341 418 |
| Платежи – всего за отчетный год | 39 910 105 | 55 078 724 | 35 129 169 | 40 992 684 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 26 836 661 | 23 957 669 | 22 160 079 | 25 821 410 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 967 150 | 5 831 478 | 7 154 404 | 7 964 454 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 18 338 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 735 747 | 1 921 618 | 2 903 661 | 3 389 536 |
| Прочие платежи за отчетный год | 5 352 209 | 23 367 959 | 2 911 025 | 3 817 284 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 994 404 | 16 566 451 | 12 988 827 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 13 167 352 | 27 188 608 | 49 834 903 | 31 661 045 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 14 091 | 99 | 9 639 | 8 050 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 12 248 000 | 26 043 023 | 47 777 655 | 20 950 401 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 905 261 | 1 145 486 | 2 047 599 | 10 702 378 |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 | 216 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 919 448 | 19 194 204 | 33 268 452 | 18 672 218 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 2 212 258 | 4 218 901 | 3 100 328 | 4 885 318 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 27 190 | 9 800 | 24 900 | 16 900 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 31 680 000 | 14 965 503 | 30 120 000 | 13 770 000 |
| Прочие платежи за отчетный год | 23 224 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 30 917 347 | 28 700 000 | 21 500 000 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 10 125 | 1 211 841 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 265 933 | 124 974 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 38,66 млрд ₽ | 32,98 млрд ₽ | 42,21 млрд ₽ | 46,91 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 7,66 млрд ₽ | 4,35 млрд ₽ | 11,06 млрд ₽ | 12,32 млрд ₽ |
| Активы | 118,34 млрд ₽ | 91,99 млрд ₽ | 74,12 млрд ₽ | 68,92 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 114,36 млрд ₽ | 87,79 млрд ₽ | 68,67 млрд ₽ | 59,48 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -14,7 % | +28,0 % | +11,1 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 24,32 | 18,22 | 12,53 | 5,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 21,67 | 15,46 | 10,35 | 3,68 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 17,07 | 10,40 | 6,01 | 1,94 |
| Коэффициент автономии | 0,97 | 0,95 | 0,93 | 0,86 |
| Финансовый рычаг | 0,03 | 0,05 | 0,08 | 0,16 |
| Рентабельность продаж | 16,0 % | 8,7 % | 27,5 % | 28,1 % |
| Чистая рентабельность | 19,8 % | 13,2 % | 26,2 % | 26,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 6,5 % | 4,7 % | 14,9 % | 17,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 6,7 % | 4,9 % | 16,1 % | 20,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,33 | 0,36 | 0,57 | 0,68 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 152 дн. | 200 дн. | 131 дн. | 87 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 115 дн. | 140 дн. | 106 дн. | 111 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 5,13 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 86 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 26,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.