Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "ШАХОВСКАЯ", Шаховская
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "ШАХОВСКАЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 378 881 | 533 458 | 599 086 | 435 401 | 457 332 | 506 134 | 658 351 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 202 740 | 292 857 | 372 474 | 224 580 | 236 437 | 264 083 | 323 704 |
| Основные средства на конец отчетного года | 202 740 | 292 857 | 372 369 | 224 572 | 236 406 | 263 949 | 322 750 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 31 | 134 | 954 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 105 | 8 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 176 140 | 240 601 | 226 612 | 210 821 | 220 895 | 242 051 | 334 647 |
| Запасы на конец отчетного года | 23 252 | 26 093 | 30 302 | 42 724 | 46 505 | 56 734 | 84 344 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 502 | 1 886 | 1 750 | 572 | 1 502 | 694 | 589 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 116 157 | 183 458 | 145 408 | 130 193 | 163 797 | 164 851 | 195 075 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 280 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 346 | 28 495 | 47 655 | 35 352 | 7 831 | 17 833 | 52 729 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 883 | 668 | 1 497 | 1 700 | 1 260 | 1 939 | 1 910 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 435 884 | 378 881 | 533 458 | 599 086 | 435 401 | 457 332 | 506 134 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 237 992 | 202 740 | 292 857 | 372 474 | 224 580 | 236 437 | 264 083 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 237 992 | 202 740 | 292 857 | 372 369 | 224 572 | 236 406 | 263 949 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 31 | 134 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 105 | 8 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 197 892 | 176 140 | 240 601 | 226 612 | 210 821 | 220 895 | 242 051 |
| Запасы на конец предыдущего года | 24 494 | 23 252 | 26 093 | 30 302 | 42 724 | 46 505 | 56 734 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 18 698 | 5 502 | 1 886 | 1 750 | 572 | 1 502 | 694 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 88 551 | 116 157 | 183 458 | 145 408 | 130 193 | 163 797 | 164 851 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 280 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 59 334 | 30 346 | 28 495 | 47 655 | 35 352 | 7 831 | 17 833 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 6 814 | 883 | 668 | 1 497 | 1 700 | 1 260 | 1 939 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 378 881 | 533 458 | 599 086 | 435 401 | 457 332 | 506 134 | 658 351 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 259 047 | 345 010 | 357 358 | 367 660 | 376 577 | 428 636 | 496 825 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 244 036 | 259 504 | 270 991 | 21 846 | 27 645 | 68 739 | 83 920 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 011 | 85 506 | 86 367 | 345 814 | 348 932 | 359 897 | 412 905 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 763 | 736 | 1 296 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 763 | 736 | 1 296 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 119 834 | 188 448 | 241 728 | 67 741 | 79 993 | 76 762 | 160 231 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 000 | 10 000 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 114 397 | 124 727 | 80 871 | 63 161 | 65 688 | 65 894 | 75 833 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 5 437 | 63 721 | 160 857 | 4 580 | 4 305 | 4 029 | 3 805 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 6 839 | 9 215 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 61 378 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 435 884 | 378 881 | 533 458 | 599 099 | 435 401 | 457 332 | 506 135 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 232 670 | 259 047 | 345 010 | 357 358 | 367 660 | 376 577 | 428 637 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 846 | 244 036 | 259 504 | 270 991 | 21 846 | 27 645 | 68 739 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 10 151 | ||||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 220 672 | 15 011 | 85 506 | 86 367 | 345 814 | 348 932 | 359 897 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 763 | 736 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 763 | 736 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 203 214 | 119 834 | 188 448 | 241 741 | 67 741 | 79 993 | 76 762 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 000 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 87 167 | 114 397 | 124 727 | 80 871 | 63 161 | 65 688 | 65 894 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 116 047 | 5 437 | 63 721 | 160 870 | 4 580 | 4 305 | 4 029 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 6 839 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 39 263 | 20 579 | 6 615 | 10 866 | 24 291 | 8 055 | 23 185 |
| Выручка за предыдущий год | 429 607 | 451 321 | 389 710 | 402 987 | 466 012 | 523 943 | 552 960 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 390 344 | 430 742 | 383 095 | 392 121 | 441 721 | 515 888 | 529 775 |
| Выручка за отчетный год | 451 321 | 389 710 | 402 987 | 466 012 | 523 943 | 552 960 | 476 879 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 579 | 6 615 | 10 866 | 24 291 | 8 055 | 23 185 | 9 599 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 579 | 6 615 | 10 866 | 24 291 | 8 055 | 23 185 | 9 599 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 430 742 | 383 095 | 392 121 | 441 721 | 515 888 | 529 775 | 467 280 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 39 263 | 20 579 | 6 615 | 10 866 | 24 291 | 8 055 | 23 185 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 979 | 5 607 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 796 | 327 | 14 | 339 | 17 | 379 | 48 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 42 | 155 | 290 | 1 167 | 695 | 717 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 290 | 7 957 | 6 079 | 5 119 | 16 276 | 30 226 | 117 982 |
| Прочие расходы за отчетный год | 36 686 | 15 383 | 17 876 | 29 806 | 36 784 | 61 041 | 121 305 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 314 | 2 979 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 673 | 796 | 327 | 14 | 339 | 17 | 379 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 22 | 42 | 155 | 290 | 1 167 | 695 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 11 112 | 18 290 | 7 957 | 6 079 | 5 119 | 16 276 | 30 226 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 45 712 | 36 686 | 15 383 | 17 876 | 29 806 | 36 784 | 61 041 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 946 | 1 365 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 368 | 1 614 | 173 | 174 | 615 | 1 635 | 2 058 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 25 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 31 | 3 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 614 | 173 | 174 | 615 | 1 635 | 2 058 | 4 719 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 514 | 278 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 514 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 763 | 25 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 31 | 3 | 820 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 365 | 1 123 | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 365 | 1 123 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 3 946 | 1 365 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 846 | 244 036 | 259 504 | 270 991 | 21 846 | 27 645 | 68 739 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 10 151 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 1 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 220 672 | 15 011 | 85 506 | 86 367 | 345 814 | 348 932 | 359 897 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 232 670 | 259 047 | 345 010 | 357 358 | 367 660 | 376 577 | 428 636 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 244 036 | 259 504 | 270 991 | 21 846 | 27 645 | 68 739 | 83 920 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 011 | 85 506 | 86 367 | 345 814 | 348 932 | 359 897 | 412 905 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 259 047 | 345 010 | 357 358 | 367 660 | 376 577 | 428 636 | 496 825 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 15 468 | 15 181 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 528 | 71 194 | 19 088 | 1 123 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 36 528 | 86 662 | 19 088 | 16 304 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 365 | 1 123 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 365 | 1 123 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 163 | 71 194 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 35 163 | 71 194 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 15 468 | 15 181 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 15 468 | 15 181 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 10 151 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 699 | 1 246 | 962 | 15 970 | 9 976 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 151 | 699 | 1 246 | 962 | 15 970 | 9 976 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 699 | 1 246 | 962 | 15 970 | 9 976 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 699 | 1 246 | 962 | 15 970 | 9 976 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 10 151 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 10 151 | ||||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 259 047 | 408 731 | 518 215 | 372 240 | 380 882 | 432 665 | 500 630 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 232 670 | 264 484 | 408 731 | 518 215 | 372 240 | 380 881 | 432 665 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 002 | 24 896 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 735 683 | 826 765 | 904 513 | 923 490 | 577 600 | 711 385 | 738 086 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 675 647 | 719 837 | 740 118 | 815 054 | 509 602 | 643 283 | 627 168 |
| Прочие поступления за отчетный год | 60 036 | 106 928 | 164 395 | 108 436 | 67 998 | 68 102 | 110 918 |
| Платежи – всего за отчетный год | 764 671 | 828 616 | 914 852 | 954 292 | 615 121 | 701 383 | 713 190 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 530 023 | 605 763 | 681 378 | 700 518 | 414 842 | 467 544 | 411 484 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 164 236 | 185 095 | 192 517 | 208 860 | 153 760 | 153 760 | 154 488 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 1 167 | 1 877 | 716 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 231 | 173 | 174 | 615 | 1 221 | 2 391 | 2 144 |
| Прочие платежи за отчетный год | 71 643 | 37 585 | 40 783 | 44 299 | 44 131 | 75 811 | 144 358 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 29 500 | 18 500 | 10 000 | 20 000 | 10 000 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 29 500 | 18 500 | 18 000 | 10 000 | 20 000 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 18 000 | 8 000 | 18 000 | 10 000 | 20 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 11 500 | 10 500 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 000 | 10 000 | 10 000 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 8 000 | 10 000 | 10 000 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 19 161 | 10 002 | 34 896 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -699 тыс. ₽ | -16,0 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Активы | 533,5 млн ₽ | 457,3 млн ₽ | 658,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | 2,76 | 2,09 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,12 | 2,15 | 1,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,15 | 0,10 | 0,33 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,1 % | -3,5 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 25 дн. | 33 дн. | 66 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,09 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.