Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДИАКОН", Пущино
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДИАКОН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 438 033 | 493 211 | 655 662 | 785 562 | 913 813 | 1 018 226 | 1 096 448 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 928 | 44 184 | 47 481 | 70 531 | 87 589 | 89 410 | 141 747 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 325 | 648 | 1 227 | 1 751 | 1 336 | 1 543 | 1 000 |
| Основные средства на конец отчетного года | 30 626 | 39 245 | 35 028 | 34 528 | 40 532 | 38 511 | 65 631 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 4 290 | 20 767 | 22 252 | 20 862 | 35 082 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 810 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 736 | 2 235 | 2 565 | 2 046 | 4 204 | 2 905 | 3 300 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 2 241 | 2 056 | 4 371 | 11 439 | 19 265 | 25 584 | 35 925 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 402 105 | 449 027 | 608 181 | 715 031 | 826 224 | 928 816 | 954 701 |
| Запасы на конец отчетного года | 178 686 | 281 000 | 342 399 | 350 093 | 433 541 | 427 329 | 429 958 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 10 | 12 | 2 | 21 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 121 014 | 117 592 | 162 507 | 269 528 | 330 082 | 468 304 | 395 649 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 700 | 27 050 | 3 400 | 20 297 | 5 744 | 1 530 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 101 705 | 22 735 | 97 600 | 92 008 | 42 283 | 27 421 | 127 563 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 640 | 5 664 | 18 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 334 901 | 438 033 | 496 179 | 649 999 | 785 562 | 913 813 | 1 018 226 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 28 585 | 35 928 | 44 184 | 47 481 | 70 531 | 87 589 | 89 410 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 387 | 325 | 648 | 1 227 | 1 751 | 1 336 | 1 543 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 178 | 30 626 | 39 245 | 35 028 | 34 528 | 40 532 | 38 511 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 4 290 | 20 767 | 22 252 | 20 862 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 5 | ||||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 883 | 2 736 | 2 235 | 2 565 | 2 046 | 4 204 | 2 905 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 6 137 | 2 241 | 2 056 | 4 371 | 11 439 | 19 265 | 25 584 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 306 316 | 402 105 | 451 995 | 602 518 | 715 031 | 826 224 | 928 816 |
| Запасы на конец предыдущего года | 151 287 | 178 686 | 281 000 | 342 399 | 350 093 | 433 541 | 427 329 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 26 | 10 | 12 | 2 | 21 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 68 586 | 120 323 | 117 592 | 162 507 | 269 528 | 330 082 | 468 304 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 800 | 700 | 27 050 | 3 400 | 20 297 | 5 744 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 83 921 | 101 705 | 22 735 | 97 600 | 92 008 | 42 283 | 27 421 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 696 | 691 | 3 608 | 18 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 438 033 | 493 211 | 655 662 | 785 562 | 913 813 | 1 018 226 | 1 096 448 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 295 242 | 347 767 | 409 366 | 480 468 | 492 992 | 533 265 | 568 521 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 295 237 | 347 762 | 409 361 | 480 463 | 492 987 | 533 260 | 568 516 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 34 | 38 | 27 | 18 | 10 | 361 | 402 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 34 | 38 | 27 | 18 | 10 | 361 | 402 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 142 757 | 145 406 | 246 269 | 305 076 | 420 811 | 484 600 | 527 525 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 020 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 129 483 | 134 457 | 233 924 | 295 481 | 404 166 | 455 861 | 513 600 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 654 | 429 | 227 | 5 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 12 620 | 10 520 | 12 118 | 9 590 | 16 645 | 13 719 | 13 925 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 334 901 | 438 033 | 496 179 | 649 999 | 785 562 | 913 813 | 1 018 225 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 223 450 | 295 242 | 347 767 | 409 366 | 480 468 | 492 991 | 533 264 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 223 445 | 295 237 | 347 762 | 409 361 | 480 463 | 492 986 | 533 260 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 36 | 34 | 38 | 27 | 18 | 10 | 361 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 36 | 34 | 38 | 27 | 18 | 10 | 361 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 111 415 | 142 757 | 148 374 | 240 606 | 305 076 | 420 812 | 484 600 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 020 | ||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 842 | 129 483 | 137 425 | 228 261 | 295 481 | 404 167 | 455 861 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 917 | 654 | 429 | 227 | 5 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 7 656 | 12 620 | 10 520 | 12 118 | 9 590 | 16 645 | 13 719 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 307 081 | 399 476 | 463 778 | 415 247 | 465 534 | 499 718 | 479 948 |
| Выручка за предыдущий год | 932 384 | 1 191 793 | 1 286 809 | 1 335 319 | 1 548 066 | 1 686 766 | 1 655 239 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 625 303 | 792 317 | 823 031 | 920 072 | 1 082 532 | 1 187 048 | 1 175 291 |
| Выручка за отчетный год | 1 191 793 | 1 286 809 | 1 335 297 | 1 548 072 | 1 686 766 | 1 655 239 | 1 843 073 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 399 476 | 463 778 | 415 225 | 465 540 | 499 718 | 479 948 | 514 746 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 173 148 | 207 093 | 164 421 | 197 784 | 174 657 | 136 860 | 158 084 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 226 328 | 256 685 | 250 804 | 267 756 | 325 061 | 343 088 | 356 662 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 792 317 | 823 031 | 920 072 | 1 082 532 | 1 187 048 | 1 175 291 | 1 328 327 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 126 671 | 173 148 | 207 093 | 164 443 | 197 778 | 174 657 | 136 860 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 180 410 | 226 328 | 256 685 | 250 804 | 267 756 | 325 061 | 343 088 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 173 853 | 204 505 | 132 505 | 177 689 | 191 419 | 120 701 | 121 944 |
| Проценты к получению за отчетный год | 868 | 900 | 420 | 2 826 | 4 181 | 2 837 | 1 412 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 41 | 840 | 1 902 | 560 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 9 894 | 10 012 | 8 802 | 12 564 | 44 680 | 14 705 | 13 703 |
| Прочие расходы за отчетный год | 10 057 | 13 500 | 41 097 | 34 645 | 32 099 | 31 799 | 50 695 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 120 856 | 173 853 | 204 505 | 132 527 | 177 683 | 191 419 | 120 701 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 1 149 | 868 | 900 | 420 | 2 826 | 4 181 | 2 837 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 41 | 840 | 1 902 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 13 637 | 9 894 | 10 012 | 8 802 | 12 564 | 44 680 | 14 705 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 601 | 10 057 | 13 500 | 41 097 | 34 645 | 32 099 | 31 799 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 95 410 | 137 786 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 149 224 | 92 274 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 27 141 | 36 917 | 42 403 | 28 247 | 36 071 | 44 360 | 26 550 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 35 | 3 | 4 | 11 | 9 | 7 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 732 | 853 | 330 | 2 158 | |||
| Прочее за предыдущий год | 2 | 1 072 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 36 917 | 42 403 | 28 247 | 36 071 | 44 360 | 26 550 | 27 064 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 3 | 4 | 11 | 9 | 7 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 853 | 330 | 2 158 | 395 | |||
| Прочее за отчетный год | 1 072 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 137 786 | 160 525 | 104 577 | 141 102 | 149 224 | 92 274 | 95 234 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 137 786 | 160 525 | 104 577 | 141 102 | 149 224 | 92 274 | 95 234 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 95 410 | 137 786 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 149 224 | 92 274 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 223 445 | 295 237 | 347 762 | 409 361 | 480 463 | 492 986 | 533 260 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 223 450 | 295 242 | 347 767 | 409 366 | 480 468 | 492 991 | 533 265 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 295 237 | 347 762 | 409 361 | 480 463 | 492 987 | 533 260 | 568 516 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 295 242 | 347 767 | 409 366 | 480 468 | 492 992 | 533 265 | 568 521 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 792 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 149 224 | 92 274 | 95 234 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 137 792 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 149 224 | 92 274 | 95 234 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 137 792 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 92 274 | 95 234 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 137 792 | 160 525 | 104 599 | 141 102 | 92 274 | 95 234 | |
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 149 224 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 149 224 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 000 | 108 000 | 43 000 | 70 000 | 136 700 | 52 000 | 59 978 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 66 000 | 108 000 | 43 000 | 70 000 | 136 700 | 52 000 | 59 978 |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 66 000 | 108 000 | 43 000 | 70 000 | 136 700 | 52 000 | 59 978 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 66 000 | 108 000 | 43 000 | 70 000 | 136 700 | 52 000 | 59 978 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 295 895 | 348 196 | 409 593 | 480 473 | 492 991 | 533 265 | 568 521 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 224 366 | 295 896 | 348 196 | 409 593 | 480 474 | 492 991 | 533 265 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 98 867 | 42 560 | 125 590 | 62 524 | 71 313 | 44 618 | 165 799 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 213 018 | 1 330 959 | 1 433 122 | 1 505 149 | 1 752 368 | 1 684 389 | 2 018 518 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 080 730 | 1 178 600 | 1 423 886 | 1 498 724 | 1 708 961 | 1 679 998 | 2 000 029 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 940 | 932 | 1 317 | 1 489 | 1 209 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 132 288 | 152 359 | 8 296 | 5 493 | 42 090 | 2 902 | 17 280 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 114 151 | 1 288 399 | 1 307 532 | 1 442 625 | 1 681 055 | 1 639 771 | 1 852 719 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 907 339 | 1 042 870 | 1 066 917 | 1 218 607 | 1 377 715 | 1 345 182 | 1 500 492 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 100 061 | 136 311 | 107 676 | 112 019 | 133 305 | 152 356 | 160 803 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 41 | 840 | 1 882 | 580 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 34 625 | 45 468 | 28 882 | 35 179 | 47 456 | 25 884 | 28 039 |
| Прочие платежи за отчетный год | 72 126 | 63 750 | 104 016 | 75 980 | 17 319 | 9 814 | 80 010 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 19 557 | 9 922 | 1 273 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 329 | 93 975 | 43 411 | 23 467 | 513 494 | 32 881 | 5 796 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 742 | 2 007 | 484 | 2 305 | 3 551 | 3 707 | 1 102 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 200 | 90 685 | 42 550 | 18 450 | 508 675 | 27 102 | 4 694 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 387 | 1 283 | 377 | 2 712 | 1 268 | 2 072 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 217 | 134 328 | 23 854 | 31 247 | 552 235 | 22 959 | 4 523 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 217 | 17 305 | 8 354 | 9 397 | 26 663 | 10 404 | 3 023 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 5 | ||||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 117 023 | 15 500 | 21 850 | 525 572 | 12 550 | 1 150 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 10 000 | 10 000 | 64 000 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | 10 000 | 64 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 78 260 | 81 113 | 82 309 | 70 900 | 79 779 | 133 390 | 67 181 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 78 260 | 81 113 | 72 309 | 60 900 | 79 779 | 84 390 | 52 181 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 10 000 | 10 000 | 49 000 | 15 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 17 719 | 72 838 | 99 891 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 65 | 2 027 | 564 | 251 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 104,6 млн ₽ |
| Активы | 655,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,06 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,40 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 136 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 2,47 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.