Финансы ЗАО "АГРОКОМПЛЕКТ", Знамя октября
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГРОКОМПЛЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 969 | 24 859 | 25 083 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 9 335 | 8 840 | 8 666 |
| Основные средства на конец отчетного года | 9 328 | 8 839 | 8 666 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 7 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 634 | 16 019 | 16 417 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 694 | 7 259 | 10 115 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 965 | 3 342 | 4 005 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 975 | 5 310 | 2 197 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 108 | 100 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 408 | 24 969 | 24 859 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 698 | 9 335 | 8 840 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 10 661 | 9 328 | 8 839 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 37 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 7 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 19 710 | 15 634 | 16 019 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 920 | 8 694 | 7 259 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 880 | 2 592 | 3 342 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 910 | 2 975 | 5 310 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 373 | 108 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 969 | 24 859 | 25 083 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 682 | 13 520 | 14 581 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 32 | 32 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 710 | 3 710 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 9 778 | 10 839 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 287 | 11 339 | 10 502 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 4 397 | 3 897 | 3 597 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 890 | 7 442 | 6 905 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 408 | 24 969 | 24 859 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 323 | 12 682 | 13 520 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 32 | 32 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 710 | 3 710 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 940 | 9 778 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 14 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 14 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 071 | 12 287 | 11 339 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 597 | 4 397 | 3 897 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 14 474 | 7 890 | 7 442 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 148 825 | 38 262 | 37 450 |
| Выручка за предыдущий год | 75 789 | 63 381 | 57 341 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 73 036 | 25 119 | 19 891 |
| Выручка за отчетный год | 63 381 | 57 341 | 67 459 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 450 | 43 426 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 411 | 1 951 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 36 039 | 41 475 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 61 208 | 19 891 | 24 033 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 173 | 1 411 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 36 089 | 36 039 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 710 | 1 255 | 1 618 |
| Прочие доходы за отчетный год | 262 | 250 | 33 |
| Прочие расходы за отчетный год | 448 | 406 | 366 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 443 | 1 987 | 1 255 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 522 | 262 | 250 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 921 | 448 | 406 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 702 | 1 359 | 838 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 652 | 354 | 189 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 7 | 1 | |
| Прочее за предыдущий год | 267 | 227 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 628 | 189 | 323 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | ||
| Прочее за отчетный год | 227 | 234 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 359 | 838 | 1 061 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 359 | 838 | 1 061 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 359 | 838 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 32 | 32 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 710 | 3 710 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 940 | 9 778 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 12 682 | 13 520 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 32 | 32 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 710 | 3 710 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 778 | 10 839 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 13 520 | 14 581 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 838 | 1 061 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 838 | 1 061 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 838 | 1 061 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 838 | 1 061 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 13 397 | 14 481 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 212 | 11 212 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 2 335 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 92 043 | 106 998 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 60 800 | 81 754 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 31 243 | 25 244 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 89 708 | 110 111 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 35 669 | 53 961 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 14 958 | 16 583 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 189 | 323 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 38 892 | 39 244 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 335 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 63,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,4 млн ₽ |
| Активы | 25,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,24 |
| Коэффициент автономии | 0,51 |
| Финансовый рычаг | 0,97 |
| Рентабельность продаж | 3,4 % |
| Чистая рентабельность | 2,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 10,7 % |
| Оборачиваемость активов | 2,54 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 23 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 52 дн. |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,27 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 51 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.