Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕСКОВСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ", Пески

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕСКОВСКИЙ КОМБИНАТ СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	295 171	369 263	382 804	391 558	431 018	515 080	600 390	504 960	1 259 934	897 763	811 742	497 014
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	53 695	53 170	181 486	46 884	43 674	42 027	42 278	34 210	615 661	315 705	264 403	323 453
Основные средства на конец отчетного года	42 265	41 578	38 501	35 681	33 475	36 084	37 097	27 126	380 181	122 312	75 608	106 572
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года	4 227	4 091	4 091	4 023	4 011
Финансовые вложения на конец отчетного года			131 180
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	726	956	1 096	1 215	1 279	1 316	1 363	4 682	163 707	176 170	178 563	201 530
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	6 477	6 545	6 618	5 965	4 909	4 627	3 818	2 402	71 773	17 223	10 232	15 351
Итого оборотных активов на конец отчетного года	241 476	316 093	201 318	344 674	387 344	473 053	558 112	470 750	644 273	582 058	547 339	173 561
Запасы на конец отчетного года	16 697	18 665	16 130	15 457	16 376	16 076	16 901	18 815	45 008	91 845	53 343	38 748
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года									1 459	41		58
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	95 499	164 803	82 762	109 697	178 293	146 462	242 306	440 822	570 376	473 829	480 932	129 293
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	125 060	131 180	95 500	211 180	184 175	301 945	288 860
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	1 293	802	1 070	1 532	145	146	93	17	37	40	1 021	16
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	2 928	643	5 856	6 808	8 355	8 424	9 952	11 096	27 393	16 303	12 043	5 446
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	192 097	295 171	369 263	382 804	391 558	431 018	515 080	390 054	610 747	1 259 009	897 763	811 742
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	51 853	53 695	184 350	181 486	46 884	43 674	42 027	37 094	133 539	615 661	315 705	264 403
Основные средства на конец предыдущего года	41 132	42 265	41 578	38 501	35 681	33 475	36 084	25 209	46 022	380 181	122 312	75 608
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года	4 364	4 227	4 091	4 091	4 023	4 011
Финансовые вложения на конец предыдущего года			131 180	131 180
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	505	726	956	1 096	1 215	1 279	1 316	8 955	85 115	163 707	176 170	178 563
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	5 852	6 477	6 545	6 618	5 965	4 909	4 627	2 930	2 402	71 773	17 223	10 232
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	140 244	241 476	184 913	201 318	344 674	387 344	473 053	352 960	477 208	643 348	582 058	547 339
Запасы на конец предыдущего года	14 460	16 697	18 665	16 130	15 457	16 376	16 076	16 272	18 815	45 008	91 845	53 343
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года										1 459	41
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	42 128	95 499	164 803	82 762	109 697	178 293	146 462	324 606	447 280	569 451	473 829	480 932
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		125 060		95 500	211 180	184 175	301 945
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	81 749	1 293	802	1 070	1 532	145	146	63	17	37	40	1 021
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	1 907	2 928	643	5 856	6 808	8 355	8 424	12 019	11 096	27 393	16 303	12 043
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	295 171	369 263	382 804	391 558	431 018	515 080	600 390	504 960	1 259 934	897 763	811 742	497 014
ИТОГО капитал на конец отчетного года	252 984	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578	453 552	152 986	260 751	242 790	190 085	154 372
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	9 523	9 499	7 589	7 589
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	229 981	302 595	334 138	341 693	363 472	397 575	430 549	129 983	238 994	221 057	170 262	134 549
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года	2 461	6 906	8 158	7 223	7 195	7 510	7 755	7 846	521 419	195 755	144 550	209 125
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года	2 461	3 421	4 673	4 853	5 293	5 323	5 570	5 480	103 658	113 535	104 325	120 974
Оценочные обязательства на конец отчетного года		3 485	3 485	2 370	1 902	2 187	2 185	2 366	2 375	2 788	3 203	3 704
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года									415 386	79 432	37 022	84 447
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	39 726	36 759	17 505	19 639	37 348	86 992	139 083	344 128	477 764	459 218	477 107	133 517
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года												56 001
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	36 817	33 492	13 195	17 000	33 830	83 404	135 472	339 817	470 947	452 731	470 260	70 789
Оценочные обязательства на конец отчетного года	2 866	3 130	4 089	2 595	3 365	3 588	3 611	4 311	6 817	6 487	6 847	6 727
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	43	137	221	44	153
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	192 097	295 171	369 263	382 804	391 558	431 018	515 080	390 054	610 747	1 259 009	897 763	811 742
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	162 902	252 984	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578	123 350	224 583	259 826	242 790	190 085
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	10 769	9 523	9 499	7 589
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229	12 229
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	139 900	229 981	302 595	334 138	341 693	363 472	397 575	100 347	201 580	238 069	221 057	170 262
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года	2 491	2 461	6 906	8 158	7 223	7 195	7 510	8 235	42 036	521 419	195 755	144 550
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года	2 491	2 461	3 421	4 673	4 853	5 293	5 323	5 663	12 667	103 658	113 535	104 325
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			3 485	3 485	2 370	1 902	2 187	2 572	2 366	2 375	2 788	3 203
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года									27 003	415 386	79 432	37 022
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	26 704	39 726	36 759	17 505	19 639	37 348	86 992	258 469	344 128	477 764	459 218	477 107
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	23 668	36 817	33 492	13 195	17 000	33 830	83 404	254 290	339 817	470 947	452 731	470 260
Оценочные обязательства на конец предыдущего года	2 963	2 866	3 130	4 089	2 595	3 365	3 588	4 179	4 311	6 817	6 487	6 847
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	73	43	137	221	44	153

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	132 487	228 460	212 046	130 777	86 720	97 650	127 738	89 985	105 399	99 167	51 011	41 683
Выручка за предыдущий год	259 960	483 545	379 373	226 317	158 631	170 756	221 670	177 096	207 212	322 740	336 292	270 318
Себестоимость продаж за предыдущий год	127 473	255 084	167 327	95 540	71 911	73 106	93 932	87 111	101 813	223 573	285 281	228 635
Выручка за отчетный год	483 545	379 373	226 317	158 631	170 756	221 670	229 100	207 212	322 740	336 292	270 318	268 594
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	228 460	212 046	130 777	86 720	97 650	127 738	125 749	105 399	99 167	51 011	41 683	75 252
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	115 659	96 087	43 030	6 249	11 785	26 416	23 519	6 101
Коммерческие расходы за отчетный год	73 283	72 655	45 173	39 697	46 300	60 696	63 544	62 060	77 736	41 216	44 393	59 033
Управленческие расходы за отчетный год	39 518	43 304	42 574	40 774	39 565	40 626	38 686	37 238	54 778	53 686	52 803	57 527
Себестоимость продаж за отчетный год	255 084	167 327	95 540	71 911	73 106	93 932	103 351	101 813	223 573	285 281	228 635	193 342
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	85 805	115 659	96 087	43 030	6 249	11 785	26 416	5 554	6 101
Коммерческие расходы за предыдущий год	4 896	73 283	72 655	45 173	39 697	46 300	60 696	48 562	62 060	77 736	41 216	44 393
Управленческие расходы за предыдущий год	41 786	39 518	43 304	42 574	40 774	39 565	40 626	35 869	37 238	54 778	53 686	52 803
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	115 138	93 403	40 644	8 606	28 271	43 389	41 490	37 440	48 567
Проценты к получению за отчетный год	935	668	679	1 216	17 173	23 915	17 782	8 997	163	1
Проценты к уплате за отчетный год												40
Прочие доходы за отчетный год	2 323	3 332	2 419	8 687	4 516	1 011	3 449	30 266	206 684	461 806	36 898	119 722
Прочие расходы за отчетный год	3 779	6 684	5 484	7 546	5 203	7 953	3 260	7 924	124 933	437 537	45 693	120 406
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	86 737	115 138	93 403	40 644	8 606	28 271	43 389	4 881	37 440	48 567
Проценты к получению за предыдущий год	1 046	935	668	679	1 216	17 173	23 915	12 528	8 997	163	1
Прочие доходы за предыдущий год	4 164	2 323	3 332	2 419	8 687	4 516	1 011	1 123	30 266	206 684	461 806	36 898
Прочие расходы за предыдущий год	4 278	3 779	6 684	5 484	7 546	5 203	7 953	14 324	7 924	124 933	437 537	45 693
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	68 963	91 400	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	3 790	29 636	36 168
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	17 165	23 741	19 112	7 984	916	6 072	9 293				2 585	11 603
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год	582	30	725
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год	161	221	230	140	119	64	37
Прочее за предыдущий год	188	188	238
Текущий налог на прибыль за отчетный год	23 741	19 112	7 984	916	6 072	9 293	8 315			2 585	11 603	6 319
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год	462	926	968	744
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год	238	462	926	968	744
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год	30	725	1 252
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год	221	230	140	119	64	37	47
Прочее за отчетный год	1 567	1 567	5
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	90 021	72 229	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974	29 636	36 168
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	90 021	72 229	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974	29 636	36 168
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	68 963	91 400	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	3 790	29 636	36 168

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	5	5	5	5	5	5	5
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	139 900	229 981	302 595	334 138	341 693	363 472	397 575
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	162 902	252 984	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	5	5	5	5	5	5	5
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998	22 998
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	229 981	302 594	334 138	341 693	363 472	397 575	430 549
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	252 984	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578	453 552
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	90 081	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	90 081	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	90 081	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974
Чистая прибыль (ИТОГО)	90 081	73 558	31 543	7 555	21 779	34 103	32 974
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		944
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)		944
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	252 984	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578	453 552
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	162 902	252 040	325 598	357 141	364 696	386 475	420 578

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024	2025
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	44 401	7 782	96 183			117 771			20		981
Поступления – всего за отчетный год	495 066	331 891	293 553	130 964	142 005	268 588	160 342	124 235	189 254	333 613	267 963	40 326
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	439 004	326 960	291 997	130 042	141 070	254 311	159 565	123 351	186 990	279 186	204 892	39 032
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год	602	610	640	704	831	754	763	878	878	990	990	990
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год										50 408	47 379
Прочие поступления за отчетный год	55 460	4 321	916	218	104	13 523	14	6	1 386	3 029	14 702	304
Платежи – всего за отчетный год	450 665	324 109	197 370	146 017	173 687	150 817	173 480	125 481	189 234	336 749	266 982	94 732
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	256 331	173 286	81 009	61 765	81 147	68 200	85 555	62 777	104 129	168 695	93 046	9 810
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	50 043	64 373	53 754	49 256	47 253	66 550	67 662	56 995	65 855	125 901	84 721	19 722
Налога на прибыль организаций за отчетный год	24 408	20 318	9 653		6 202	8 879	7 905	2 344	2 259
Прочие платежи за отчетный год	119 883	66 132	52 954	34 996	39 085	7 188	12 358	3 365	16 991	42 153	89 215	65 200
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год				15 515	30 295		13 085	1 200		3 139
Поступления – всего за отчетный год	202	16	12	40 015	83 610	7 000	16 000	1 200		3 139
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год				40 000	80 320	7 000	16 000	1 200		2 260
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	202	16	12	15	3 290					879
Платежи – всего за отчетный год	125 060	8 289	95 927	24 500	53 315	124 770	2 915
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год		2 169	427
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	125 060	6 120	95 500	24 500	53 315	124 770	2 915
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год												53 401
Поступления – всего за отчетный год												53 401
Получение кредитов и займов за отчетный год												53 401
Сальдо денежных потоков за отчетный период			268	462		1			20	3	981
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год			1 070

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2021–2025 годы (Росстат, ФНС).

	2021	2022	2023	2024	2025	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	207,2 млн ₽	322,7 млн ₽	336,3 млн ₽	270,3 млн ₽	268,6 млн ₽
Чистая прибыль	29,6 млн ₽	36,2 млн ₽	-17,0 млн ₽	-52,7 млн ₽	-35,7 млн ₽
Активы	505,0 млн ₽	1,26 млрд ₽	897,8 млн ₽	811,7 млн ₽	497,0 млн ₽
Капитал и резервы	153,0 млн ₽	260,8 млн ₽	242,8 млн ₽	190,1 млн ₽	154,4 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	+55,8 %	+4,2 %	-19,6 %	-0,6 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,37	1,35	1,27	1,15	1,30	1,42 ▼	1,32
Коэффициент быстрой ликвидности	1,28	1,19	1,03	1,01	0,97	0,88 ▲	0,74
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,43 ▼	0,23
Коэффициент автономии	0,30	0,21	0,27	0,23	0,31	0,38 ▼	0,34
Финансовый рычаг	2,30	3,83	2,70	3,27	2,22	0,84 ▼	1,07
Рентабельность продаж	2,9 %	-10,3 %	-13,1 %	-20,5 %	-15,4 %	3,9 % ▼	3,9 %
Чистая рентабельность	14,3 %	11,2 %	-5,1 %	-19,5 %	-13,3 %	1,7 % ▼	1,0 %
Рентабельность активов (ROA)	5,9 %	2,9 %	-1,9 %	-6,5 %	-7,2 %	1,2 % ▼	0,9 %
Рентабельность капитала (ROE)	19,4 %	13,9 %	-7,0 %	-27,7 %	-23,1 %	7,1 % ▼	4,9 %
Оборачиваемость активов	0,41	0,26	0,37	0,33	0,54	1,07 ▼	1,15
Оборачиваемость дебиторской задолженности	776 дн.	645 дн.	514 дн.	649 дн.	176 дн.	56 дн. ▼	69 дн.
Оборачиваемость запасов	67 дн.	73 дн.	118 дн.	85 дн.	73 дн.	64 дн. ▼	64 дн.

Ликвидность 2025: коэффициент текущей ликвидности 1,30 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 31 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -13,3 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2025 год для вида деятельности ОКВЭД 23.70.3 (компаний: 776).