Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОПТОВО-РОЗНИЧНОЕ ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ХИМКИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ "АНЗАСТ", Химки
МУНИЦИПАЛЬНОЕ ОПТОВО-РОЗНИЧНОЕ ТОРГОВОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ХИМКИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ "АНЗАСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 21 482 | 36 744 | 38 548 | 37 400 | 51 119 | 85 268 | 65 115 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 980 | 3 083 | 4 268 | 4 565 | 4 558 | 25 479 | 15 762 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 436 | 2 380 | 3 602 | 3 368 | 2 966 | 24 078 | 15 758 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 384 | 492 | 489 | 1 198 | 1 592 | 1 401 | 3 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 160 | 211 | 177 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 18 502 | 33 661 | 34 281 | 32 835 | 46 561 | 59 789 | 49 353 |
| Запасы на конец отчетного года | 6 184 | 6 416 | 8 094 | 11 272 | 9 496 | 12 565 | 12 078 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 24 | ||||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 10 370 | 11 922 | 15 510 | 9 509 | 15 569 | 28 643 | 8 034 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 948 | 15 324 | 6 017 | 10 972 | 14 222 | 13 934 | 26 309 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 660 | 1 082 | 7 249 | 4 648 | 2 932 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 22 344 | 21 482 | 36 744 | 38 549 | 37 372 | 48 182 | 85 268 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 208 | 2 980 | 3 083 | 4 268 | 4 565 | 4 558 | 25 479 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 108 | 2 436 | 2 380 | 3 602 | 3 368 | 2 966 | 24 078 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 384 | 492 | 489 | 1 198 | 1 592 | 1 401 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 100 | 160 | 211 | 177 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 20 135 | 18 502 | 33 661 | 34 281 | 32 807 | 43 624 | 59 789 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 880 | 6 184 | 6 416 | 8 094 | 11 951 | 9 496 | 12 565 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 211 | 24 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 735 | 10 370 | 11 922 | 15 511 | 9 509 | 12 633 | 28 643 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 304 | 1 948 | 15 324 | 6 017 | 10 972 | 14 222 | 13 934 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 5 | 4 660 | 375 | 7 249 | 4 648 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 21 483 | 36 744 | 38 548 | 37 400 | 51 118 | 85 268 | 65 115 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 8 582 | 4 174 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 129 | 18 731 | 12 166 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 24 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 24 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 287 | 39 079 | 39 655 | 41 003 | 61 998 | 76 685 | 60 917 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 342 | 11 369 | 145 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 23 024 | 25 252 | 37 211 | 39 567 | 61 023 | 76 554 | 59 437 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 920 | 2 459 | 2 444 | 1 291 | 975 | 131 | 1 481 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 22 344 | 21 483 | 36 744 | 38 548 | 37 372 | 48 182 | 85 268 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 582 | ||||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 129 | 18 731 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 37 123 | 27 287 | 39 079 | 39 654 | 46 303 | 59 062 | 76 685 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 342 | 11 369 | 145 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 35 191 | 23 024 | 25 252 | 37 211 | 41 900 | 58 087 | 76 554 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 75 | ||||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 858 | 1 920 | 2 459 | 2 444 | 4 258 | 975 | 131 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 24 946 | 33 609 | 33 362 | 30 103 | 35 738 | 41 433 | 47 765 |
| Выручка за предыдущий год | 174 932 | 192 909 | 207 048 | 233 107 | 280 753 | 360 498 | 425 148 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 149 986 | 159 300 | 173 686 | 203 004 | 245 015 | 319 065 | 377 383 |
| Выручка за отчетный год | 192 909 | 207 048 | 233 107 | 280 753 | 360 498 | 425 148 | 447 660 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 609 | 33 362 | 30 103 | 35 738 | 41 433 | 47 765 | 54 686 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 112 | 10 771 | 6 212 | 1 870 | 7 603 | 17 257 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 14 074 | 16 378 | 17 264 | 23 363 | 43 438 | 40 162 | 37 429 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 423 | 6 213 | 6 627 | 10 505 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 159 300 | 173 686 | 203 004 | 245 015 | 319 065 | 377 383 | 392 974 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 592 | 14 112 | 10 771 | 6 212 | 1 870 | 7 603 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 14 509 | 14 074 | 16 378 | 17 264 | 23 363 | 43 438 | 40 162 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 4 845 | 5 423 | 6 213 | 6 627 | 10 505 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 11 808 | 6 837 | 1 889 | 1 535 | 5 789 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 70 | 80 | 37 | 325 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 210 | 188 | 37 | 26 | 1 811 | 1 896 | 1 996 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 444 | 4 042 | 4 323 | 6 393 | 2 159 | 7 964 | 13 464 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 977 | 11 808 | 6 837 | 1 889 | 1 535 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 2 | ||||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 70 | 80 | 37 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 621 | 210 | 188 | 37 | 26 | 1 811 | 1 896 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 238 | 2 444 | 4 042 | 4 323 | 6 718 | 2 159 | 7 964 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 438 | 9 007 | 5 269 | 1 426 | 1 150 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 411 | 2 668 | 1 675 | 460 | 940 | 191 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 51 | 107 | 2 589 | 394 | |||
| Прочее за предыдущий год | 128 | 184 | 3 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 668 | 1 675 | 460 | 940 | 191 | 1 697 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 256 | 200 | 86 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 816 | 256 | 200 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 51 | 107 | 2 589 | 394 | |||
| Прочее за отчетный год | 184 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 340 | 5 269 | 1 229 | 541 | 19 752 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 007 | 5 269 | 1 426 | 1 150 | 2 929 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 18 602 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | 333 | 677 | 2 500 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 438 | 9 340 | 5 269 | 1 229 | 541 | 19 752 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 602 | ||||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год | 333 | 2 500 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 129 | 18 731 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 8 583 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 | 1 156 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 2 629 | 129 | 18 731 | 12 166 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 583 | 4 174 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 18 602 | ||||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 340 | 5 271 | 1 992 | 551 | 1 153 | 2 918 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 9 340 | 5 271 | 1 992 | 551 | 19 755 | 2 918 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 9 007 | 1 888 | 551 | 1 153 | 2 918 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 9 007 | 1 888 | 551 | 1 153 | 2 918 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 18 602 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 18 602 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 333 | 104 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 333 | 104 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 2 500 | 6 565 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 366 | 1 800 | 764 | 2 496 | 293 | 761 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 366 | 1 800 | 764 | 2 496 | 2 500 | 293 | 7 326 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 496 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 2 496 | ||||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 6 565 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 6 565 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 366 | 1 800 | 764 | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 366 | 1 800 | 764 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 2 500 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 2 500 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 293 | 761 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 293 | 761 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 335 | 8 582 | 4 174 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 805 | 2 335 | 8 583 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 132 | 4 689 | 13 866 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 226 115 | 251 937 | 284 469 | 280 753 | 360 498 | 424 767 | 469 308 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 212 573 | 229 798 | 258 713 | 280 753 | 360 498 | 416 727 | 459 781 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 2 544 | 1 573 | 2 767 | 1 318 | 1 345 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 998 | 20 566 | 22 989 | 6 722 | 8 182 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 225 983 | 247 248 | 292 186 | 302 802 | 388 130 | 425 055 | 455 442 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 191 659 | 198 165 | 227 376 | 279 813 | 360 479 | 376 916 | 416 413 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 563 | 12 905 | 12 953 | 16 990 | 25 399 | 20 976 | 16 947 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 45 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 753 | 2 209 | 2 334 | 940 | 685 | 1 851 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 20 008 | 33 969 | 49 523 | 5 059 | 2 207 | 26 478 | 20 231 |
| Поступления – всего за отчетный год | 70 | ||||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 70 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 761 | 340 | 1 590 | 180 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 761 | 340 | 1 590 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 180 | ||||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 273 | 9 027 | 74 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 845 | 11 369 | 37 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 7 845 | 11 369 | 37 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 572 | 2 342 | 37 | 13 713 | 39 642 | 1 381 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 1 381 | ||||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 5 572 | 2 342 | 37 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 713 | 39 642 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 644 | 13 376 | 12 375 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 5,3 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | -3,2 млн ₽ | -2,0 млн ₽ | 1,2 млн ₽ | 2,9 млн ₽ |
| Активы | 36,7 млн ₽ | 38,5 млн ₽ | 37,4 млн ₽ | 51,1 млн ₽ | 85,3 млн ₽ | 65,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -2,3 млн ₽ | — | -3,6 млн ₽ | -10,9 млн ₽ | 8,6 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,86 | 0,86 | 0,80 | 0,75 | 0,78 | 0,81 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,70 | 0,54 | 0,50 | 0,48 | 0,56 | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | 0,15 | 0,27 | 0,23 | 0,18 | 0,43 |
| Коэффициент автономии | -0,06 | — | -0,10 | -0,21 | 0,10 | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — | 8,94 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,3 % | 3,7 % | -8,5 % | -3,8 % | 1,3 % | 4,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — | 13,4 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 13 дн. | 15 дн. | 17 дн. | 11 дн. | 12 дн. | 11 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,81 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.