Финансы ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СОЛНЕЧНОГОРСКИЙ ПРИБОРНЫЙ ЗАВОД", Солнечногорск
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СОЛНЕЧНОГОРСКИЙ ПРИБОРНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 371 103 | 2 252 417 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 340 845 | 1 965 174 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 328 337 | 1 934 052 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 12 508 | 31 122 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 030 258 | 287 243 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 154 | 16 901 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 95 183 | 1 678 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 425 080 | 232 114 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 481 532 | 12 990 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 308 | 23 560 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 839 053 | 2 371 103 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 698 654 | 1 340 845 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 686 146 | 1 328 337 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 12 508 | 12 508 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 140 399 | 1 030 258 |
| Запасы на конец предыдущего года | 139 | 4 154 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 390 | 95 183 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 733 937 | 425 080 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 381 635 | 481 532 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 24 299 | 24 308 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 371 104 | 2 252 417 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 011 387 | 1 962 260 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 72 802 | 72 802 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 833 789 | 1 833 789 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 300 | 3 640 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 104 495 | 52 028 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 830 | 167 724 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 000 | 164 309 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 830 | 3 415 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 328 887 | 122 433 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 53 129 | 26 222 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 275 758 | 96 211 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 839 054 | 2 371 104 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 754 061 | 2 011 387 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 35 974 | 72 802 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 810 969 | 1 833 789 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 300 | 300 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 104 495 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 27 | 30 830 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 30 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 27 | 830 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 084 966 | 328 887 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 23 861 | 53 129 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 061 105 | 275 758 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 824 | 3 948 |
| Выручка за предыдущий год | 20 438 | 8 910 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 614 | 4 962 |
| Выручка за отчетный год | 8 910 | 26 437 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 948 | 172 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 11 544 | 35 679 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 962 | 26 265 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 49 434 | 11 544 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 247 617 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 2 141 | 23 570 |
| Прочие доходы за отчетный год | 358 558 | 87 458 |
| Прочие расходы за отчетный год | 101 204 | 93 538 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 247 617 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 930 | 2 141 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 20 281 | 358 558 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 57 078 | 101 204 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 173 575 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 49 136 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 5 155 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 49 136 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 2 675 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 18 614 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 173 575 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 173 575 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 173 575 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 35 974 | 72 802 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 810 969 | 1 833 789 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 300 | 300 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 495 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 754 061 | 2 011 386 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 72 802 | 72 802 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 833 789 | 1 833 789 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 300 | 3 640 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 104 495 | 52 028 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 011 386 | 1 962 259 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 197 677 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 197 677 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 197 677 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 197 677 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 127 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 49 127 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 127 | |
| Убыток (ИТОГО) | 49 127 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 3 340 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 011 387 | 1 962 260 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 754 061 | 2 011 387 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 37 166 | 271 474 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 383 | 28 240 |
| Прочие поступления за отчетный год | 21 783 | 243 234 |
| Платежи – всего за отчетный год | 161 699 | 659 215 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 74 359 | 616 351 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 10 166 | 11 135 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 206 | 14 672 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 47 823 | 107 |
| Прочие платежи за отчетный год | 29 145 | 16 950 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 224 431 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 227 775 | 5 000 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 60 000 | 5 000 |
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 167 775 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 3 344 | 85 800 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 677 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 667 | 85 800 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 99 898 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 173,6 млн ₽ | -49,1 млн ₽ |
| Активы | 2,37 млрд ₽ | 2,25 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 2,01 млрд ₽ | 1,96 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,13 | 2,35 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,76 | 2,00 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,46 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | 0,85 | 0,87 |
| Финансовый рычаг | 0,18 | 0,15 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,3 % | -2,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 8,6 % | -2,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 306 дн. | 235 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,35 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 87 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.