Финансы ОАО "СОЛСТЕК", Солнечногорск
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО " СОЛНЕЧНОГОРСКИЙ СТЕКОЛЬНЫЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 465 374 | 503 089 | 323 600 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 295 047 | 291 254 | 119 412 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 217 416 | 215 689 | 6 004 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 67 841 | 67 841 | 67 841 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 9 789 | 7 724 | 45 567 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 170 327 | 211 835 | 204 188 |
| Запасы на конец отчетного года | 96 286 | 91 358 | 83 548 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 753 | 2 170 | 2 227 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 67 591 | 63 418 | 52 458 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 290 | 1 290 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 266 | 53 147 | 65 197 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 141 | 452 | 758 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 460 070 | 465 374 | 503 089 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 301 310 | 295 047 | 291 254 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 3 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 219 579 | 217 416 | 215 689 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 67 841 | 67 841 | 67 841 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 13 887 | 9 789 | 7 724 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 158 760 | 170 327 | 211 835 |
| Запасы на конец предыдущего года | 91 046 | 96 286 | 91 358 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 148 | 2 753 | 2 170 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 57 890 | 67 591 | 63 418 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 290 | 1 290 | 1 290 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 489 | 2 266 | 53 147 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 897 | 141 | 452 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 465 374 | 503 089 | 323 600 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 110 491 | 115 853 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 803 | 41 803 | 41 803 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 68 657 | 74 019 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 156 052 | 156 017 | 228 771 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 152 825 | 152 825 | 226 804 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 227 | 3 192 | 1 967 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 198 831 | 231 219 | 183 853 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 53 770 | 53 770 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 145 061 | 177 449 | 183 853 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 460 070 | 465 374 | 503 089 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 84 470 | 110 491 | 115 853 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 803 | 41 803 | 41 803 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 42 636 | 68 657 | 74 019 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 155 696 | 156 052 | 156 017 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 152 825 | 152 825 | 152 825 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 871 | 3 227 | 3 192 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 219 904 | 198 831 | 231 219 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 53 770 | 53 770 | 53 770 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 166 134 | 145 061 | 177 449 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 888 | 90 523 | 89 470 |
| Выручка за предыдущий год | 452 044 | 495 358 | 533 601 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 435 156 | 404 835 | 444 131 |
| Выручка за отчетный год | 495 358 | 533 601 | 610 629 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 90 523 | 89 470 | 113 979 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 21 085 | 13 074 | 34 740 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 11 114 | 12 787 | 15 395 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 58 324 | 63 609 | 63 844 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 404 835 | 444 131 | 496 650 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 21 085 | 13 074 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 11 516 | 11 114 | 12 787 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 60 050 | 58 324 | 63 609 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 30 323 | 9 147 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 2 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 16 819 | 2 276 | 215 089 |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 583 | 6 203 | 487 546 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 30 323 | 9 147 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 | 2 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 5 425 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 5 269 | 16 819 | 2 276 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 654 | 7 583 | 6 203 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 021 | 5 362 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 356 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 761 | ||
| Прочее за предыдущий год | 1 729 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 26 | 5 525 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 912 | 226 | 13 645 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 581 | 1 912 | 226 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 356 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 37 843 | ||
| Прочее за отчетный год | 1 729 | 703 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 26 021 | 5 362 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 021 | 5 362 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 26 021 | 5 362 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 31 | 31 | 31 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 41 803 | 41 803 | 41 803 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 42 636 | 68 657 | 74 019 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 84 470 | 110 491 | 115 853 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 31 | 31 | 31 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 41 803 | 41 803 | 41 803 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 68 657 | 74 019 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 110 491 | 115 853 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 021 | 5 362 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 26 021 | 5 362 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 021 | 5 362 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 26 021 | 5 362 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 204 877 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 204 877 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 204 877 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 204 877 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 110 491 | 115 853 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 84 470 | 110 491 | 115 853 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 50 881 | 12 050 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 492 503 | 604 135 | 674 749 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 482 859 | 541 236 | 613 347 |
| Прочие поступления за отчетный год | 9 644 | 62 899 | 61 402 |
| Платежи – всего за отчетный год | 493 697 | 553 254 | 662 699 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 319 749 | 342 400 | 395 383 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 109 618 | 115 875 | 132 883 |
| Прочие платежи за отчетный год | 64 330 | 94 979 | 134 433 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 50 881 | 12 050 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 495,4 млн ₽ | 533,6 млн ₽ | 610,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 26,0 млн ₽ | 5,4 млн ₽ | -204,9 млн ₽ |
| Активы | 465,4 млн ₽ | 503,1 млн ₽ | 323,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 110,5 млн ₽ | 115,9 млн ₽ | -89,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +7,7 % | +14,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,86 | 0,92 | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,51 | 0,64 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,24 | 0,35 |
| Коэффициент автономии | 0,24 | 0,23 | -0,28 |
| Финансовый рычаг | 3,21 | 3,34 | — |
| Рентабельность продаж | 4,3 % | 2,5 % | 5,7 % |
| Чистая рентабельность | 5,3 % | 1,0 % | -33,6 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,6 % | 1,1 % | -63,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 23,6 % | 4,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | 1,06 | 1,06 | 1,89 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 50 дн. | 43 дн. | 31 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 87 дн. | 75 дн. | 61 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -28 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность -33,6 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.