Финансы ОАО "СЭМЗ", Софрино
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОФРИНСКИЙ ЭКСПЕРИМЕНТАЛЬНО-МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 072 962 | 1 020 707 | 850 459 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 203 803 | 106 787 | 70 773 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 35 | 35 | |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 124 411 | 80 225 | 70 768 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 79 078 | 5 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 279 | 26 521 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 869 160 | 913 920 | 779 686 |
| Запасы на конец отчетного года | 520 023 | 471 931 | 446 163 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 693 | 591 | 345 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 345 688 | 439 059 | 320 973 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 882 | 882 | 12 132 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 473 | 56 | 73 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 401 | 1 401 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 769 788 | 1 072 963 | 1 020 707 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 91 928 | 203 803 | 106 787 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 35 | 35 | |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 91 896 | 124 411 | 80 225 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 15 | 79 078 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 17 | 279 | 26 521 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 677 860 | 869 160 | 913 920 |
| Запасы на конец предыдущего года | 323 905 | 520 023 | 471 931 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 80 | 693 | 591 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 351 338 | 345 688 | 439 059 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 282 | 882 | 882 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 136 | 473 | 56 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 118 | 1 401 | 1 401 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 072 962 | 1 020 707 | 850 459 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 237 270 | 170 876 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 226 | 226 | 226 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 998 | 24 961 | 24 998 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 855 | 855 | 855 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 56 | 56 | 56 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 211 135 | 144 778 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 137 450 | 315 971 | 315 487 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 136 639 | 315 487 | 315 487 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 811 | 484 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 698 242 | 533 860 | 539 027 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 36 261 | 5 162 | 5 526 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 660 066 | 526 933 | 533 196 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 915 | 1 765 | 305 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 769 787 | 1 072 962 | 1 020 707 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 155 085 | 237 270 | 170 876 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 226 | 226 | 226 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 998 | 24 998 | 24 961 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 855 | 855 | 855 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 56 | 56 | 56 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 128 950 | 211 135 | 144 778 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 234 676 | 137 450 | 315 971 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 234 300 | 136 639 | 315 487 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 376 | 811 | 484 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 380 026 | 698 242 | 533 860 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 30 430 | 36 261 | 5 162 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 347 780 | 660 066 | 526 933 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 816 | 1 915 | 1 765 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 151 231 | 125 883 | |
| Выручка за предыдущий год | 714 065 | 1 055 786 | 289 544 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 562 834 | 929 903 | 312 228 |
| Выручка за отчетный год | 1 055 786 | 289 544 | 65 828 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 125 883 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 75 658 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 22 904 | 10 983 | 1 943 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 321 | 16 970 | 22 909 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 929 903 | 312 228 | 81 375 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 113 815 | 75 658 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 18 672 | 22 904 | 10 983 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 18 744 | 27 321 | 16 970 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 96 829 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 79 073 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 27 582 | 12 351 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 118 112 | 44 036 | 33 751 |
| Прочие расходы за отчетный год | 96 941 | 158 856 | 155 882 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 83 251 | 96 829 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 79 073 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 27 582 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 101 806 | 118 112 | 44 036 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 132 370 | 96 941 | 158 856 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 64 934 | 82 186 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 18 096 | 14 470 | 21 039 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 376 | 435 | 327 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 155 | 262 | 68 975 |
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 470 | 21 039 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 928 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 667 | 8 928 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 435 | 327 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 262 | 68 975 | |
| Прочее за отчетный год | 123 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 82 186 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 186 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 64 934 | 82 186 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 226 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 25 853 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 56 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 814 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 170 949 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 226 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 25 853 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 56 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 175 004 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 175 004 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 175 004 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 175 004 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 170 876 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 17 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 62 716 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 62 684 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 32 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 62 699 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 32 118 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 29 123 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 458 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 17 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 82,2 млн ₽ | -66,4 млн ₽ |
| Активы | 1,07 млрд ₽ | 1,02 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,24 | 1,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,50 | 0,82 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,7 % | -6,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 204 дн. | 552 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 259 дн. | 616 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.