Финансы МУП "КШП", Павловский посад
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ПАВЛОВСКИЙ ПОСАД МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ "КОМБИНАТ ШКОЛЬНОГО ПИТАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 441 | 10 918 | 14 801 | 17 503 | 23 128 | 28 076 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 402 | 730 | 7 469 | 7 411 | 7 231 | 7 271 |
| Основные средства на конец отчетного года | 402 | 730 | 7 469 | 7 411 | 7 231 | 7 271 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 039 | 10 188 | 7 332 | 10 093 | 15 897 | 20 805 |
| Запасы на конец отчетного года | 307 | 2 877 | 3 616 | 3 666 | 2 169 | 4 009 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 3 705 | 5 342 | 2 639 | 3 795 | 12 441 | 14 736 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 026 | 1 812 | 896 | 512 | 1 227 | 2 022 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 157 | 181 | 2 120 | 60 | 38 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 445 | 5 440 | 10 917 | 14 801 | 17 503 | 23 128 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 928 | 402 | 730 | 7 469 | 7 411 | 7 231 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 928 | 402 | 730 | 7 469 | 7 411 | 7 231 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 517 | 5 038 | 10 187 | 7 332 | 10 092 | 15 897 |
| Запасы на конец предыдущего года | 68 | 307 | 2 877 | 3 616 | 3 665 | 2 169 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 625 | 3 705 | 5 342 | 2 639 | 3 795 | 12 441 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 824 | 1 026 | 1 812 | 896 | 512 | 1 227 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 157 | 181 | 2 120 | 60 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 441 | 10 918 | 14 801 | 17 503 | 23 128 | 28 076 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 072 | 1 354 | 8 317 | 9 113 | 10 968 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 8 184 | 8 184 | 9 984 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 31 | 133 | 929 | 984 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 033 | 9 846 | 13 447 | 9 186 | 14 015 | 17 108 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 114 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 033 | 6 732 | 13 447 | 9 113 | 13 942 | 17 108 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 73 | 73 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 445 | 5 440 | 10 917 | 14 801 | 17 503 | 23 128 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 072 | 1 354 | 8 317 | 9 113 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 8 184 | 8 184 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 31 | 133 | 929 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 5 444 | 6 142 | 9 845 | 13 447 | 9 186 | 14 015 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 114 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 444 | 6 142 | 6 732 | 13 447 | 9 113 | 13 942 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 73 | 73 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 076 | 23 080 | 28 134 | 44 215 | 29 292 | 57 826 |
| Выручка за предыдущий год | 51 496 | 64 414 | 82 227 | 124 488 | 75 130 | 154 626 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 34 420 | 41 334 | 54 093 | 80 273 | 45 838 | 96 800 |
| Выручка за отчетный год | 64 414 | 82 227 | 124 488 | 75 130 | 154 626 | 169 714 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 23 080 | 28 134 | 44 215 | 29 292 | 57 826 | 70 086 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 509 | 1 667 | 1 737 | 922 | 3 110 | 6 229 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 21 586 | 18 162 | 36 019 | 22 396 | 39 774 | 49 132 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 985 | 8 305 | 6 459 | 5 974 | 14 942 | 14 725 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 334 | 54 093 | 80 273 | 45 838 | 96 800 | 99 628 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 202 | 509 | 1 667 | 1 737 | 922 | 6 775 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 16 199 | 21 586 | 18 162 | 36 019 | 22 396 | 39 774 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 675 | 985 | 8 305 | 6 459 | 5 974 | 11 277 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 509 | 1 233 | 404 | 271 | 1 226 | 3 151 |
| Прочие доходы за отчетный год | 135 | 70 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 434 | 1 333 | 651 | 2 019 | 3 148 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 202 | 509 | 1 233 | 404 | 271 | 1 226 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 135 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 434 | 1 333 | 651 | 5 684 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 162 | 407 | 1 015 | 282 | 102 | 836 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 40 | 74 | 139 | 81 | 54 | 245 |
| Прочее за предыдущий год | 28 | 79 | 41 | 115 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 102 | 139 | 81 | 54 | 245 | 630 |
| Прочее за отчетный год | 79 | 41 | 115 | 145 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 407 | 1 015 | 282 | 102 | 836 | 2 117 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 407 | 1 015 | 282 | 102 | 836 | 2 117 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 162 | 407 | 1 015 | 282 | 102 | 836 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 8 184 | 8 184 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 | 133 | 929 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 072 | 1 354 | 8 317 | 9 113 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 323 | 1 323 | 1 323 | 8 184 | 8 184 | 9 984 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 | 133 | 929 | 984 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 072 | 1 354 | 8 317 | 9 113 | 10 968 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 6 861 | 1 800 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | 1 774 | 282 | 102 | 796 | 55 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 407 | 1 774 | 282 | 6 963 | 796 | 1 855 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 407 | 1 774 | 282 | 102 | 796 | 55 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 407 | 1 774 | 282 | 102 | 796 | 55 |
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 1 800 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 1 800 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 1 072 | 1 354 | 8 390 | 9 186 | 10 968 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 073 | 1 354 | 8 390 | 9 186 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 026 | 756 | 1 129 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 70 677 | 83 018 | 138 038 | 95 158 | 151 406 | 168 252 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 70 677 | 79 511 | 127 437 | 79 135 | 143 193 | 167 879 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 507 | 10 601 | 16 023 | 8 213 | 373 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 69 651 | 87 073 | 140 750 | 95 324 | 150 650 | 167 123 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 50 343 | 58 131 | 82 150 | 49 679 | 97 936 | 110 750 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 956 | 15 043 | 24 442 | 17 453 | 28 898 | 36 617 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 102 | 149 | 84 | 51 | 274 | 1 397 |
| Прочие платежи за отчетный год | 7 250 | 13 750 | 34 074 | 28 141 | 23 542 | 18 359 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 841 | 1 796 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 19 950 | 33 192 | 16 789 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 113 | 4 037 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 837 | 29 155 | 16 789 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 109 | 31 396 | 17 007 | 41 | 334 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 163 | 406 | 41 | 334 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 14 946 | 30 990 | 17 007 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 026 | 786 | 715 | 795 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 407 тыс. ₽ | 102 тыс. ₽ |
| Активы | 5,4 млн ₽ | 17,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,84 | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,78 | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,5 % | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 3 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.