Финансы МУП "ГЖЭУ-4", Мытищи
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРОДСКОЕ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ № 4"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 75 078 | 149 668 | 111 969 | 162 423 | 186 723 | 221 934 | 242 655 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 6 532 | 10 335 | 8 480 | 11 829 | 32 451 | 30 824 | 32 693 |
| Основные средства на конец отчетного года | 6 532 | 10 319 | 8 436 | 11 724 | 32 272 | 30 503 | 32 605 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 15 | 44 | 105 | 179 | 321 | 88 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 68 546 | 139 333 | 103 489 | 150 594 | 154 272 | 191 110 | 209 962 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 814 | 3 787 | 4 448 | 5 198 | 5 026 | 7 317 | 8 630 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 174 | 17 | 173 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 55 584 | 123 654 | 93 271 | 70 440 | 117 824 | 87 631 | 121 149 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 | 4 | 47 751 | 6 930 | 41 569 | 59 435 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 593 | 11 395 | 5 296 | 8 446 | 17 353 | 54 335 | 20 360 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 555 | 319 | 453 | 18 759 | 7 139 | 258 | 215 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 59 125 | 75 552 | 149 585 | 111 953 | 162 423 | 186 723 | 221 907 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 405 | 6 532 | 10 335 | 8 481 | 11 829 | 32 452 | 30 823 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 405 | 6 532 | 10 319 | 8 436 | 11 724 | 32 273 | 30 503 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 16 | 45 | 105 | 179 | 320 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 53 720 | 69 021 | 139 250 | 103 472 | 150 594 | 154 272 | 191 084 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 970 | 2 814 | 3 787 | 4 448 | 5 198 | 5 026 | 7 189 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 176 | 17 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 46 354 | 56 288 | 123 569 | 93 254 | 70 440 | 117 824 | 87 733 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 | 4 | 47 751 | 6 930 | 41 569 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 5 212 | 9 594 | 11 395 | 5 296 | 8 446 | 17 353 | 54 335 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 184 | 325 | 319 | 453 | 18 759 | 7 139 | 258 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 75 078 | 149 668 | 111 969 | 162 423 | 186 723 | 221 934 | 242 655 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 14 080 | 17 232 | 17 642 | 25 070 | 53 041 | 93 654 | 107 446 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 112 | 112 | 112 | 112 | 14 814 | 50 355 | 60 355 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 36 109 | 37 437 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 11 | ||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 042 | 11 191 | 11 600 | 19 028 | 32 297 | 7 190 | 9 643 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 | 2 | 45 | 30 082 | 7 | 44 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | 2 | 45 | 4 | 7 | 44 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 30 078 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 60 998 | 132 435 | 94 329 | 137 308 | 103 600 | 128 273 | 135 165 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 702 | 131 641 | 76 348 | 128 676 | 80 734 | 128 273 | 135 165 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 296 | 794 | 544 | 22 866 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 17 437 | 8 632 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 59 125 | 75 552 | 149 585 | 111 953 | 162 423 | 186 723 | 221 907 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 9 115 | 14 080 | 17 221 | 15 582 | 25 069 | 53 041 | 96 708 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 14 814 | 50 355 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 5 882 | 36 109 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 3 077 | 8 043 | 11 179 | 9 540 | 19 027 | 32 297 | 10 244 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 | 45 | 30 082 | 7 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | 45 | 4 | 7 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 30 078 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 010 | 61 472 | 132 363 | 96 371 | 137 309 | 103 600 | 125 192 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 50 010 | 60 176 | 131 569 | 95 830 | 137 309 | 80 734 | 125 192 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 296 | 794 | 541 | 22 866 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 323 | 7 007 | 118 158 | 15 372 | 14 860 | 11 367 | 2 741 |
| Выручка за предыдущий год | 293 211 | 295 772 | 296 222 | 418 450 | 524 258 | 527 095 | 524 710 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 271 888 | 288 765 | 178 064 | 403 078 | 509 398 | 515 728 | 521 969 |
| Выручка за отчетный год | 295 772 | 296 233 | 418 366 | 524 258 | 527 095 | 524 591 | 542 424 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 007 | 118 169 | 15 288 | 14 860 | 11 367 | 14 670 | 17 803 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 7 007 | 21 690 | 15 288 | 14 860 | 11 367 | 14 670 | 17 803 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 96 479 | ||||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 288 765 | 178 064 | 403 078 | 509 398 | 515 728 | 509 921 | 524 621 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 832 | 7 007 | 21 679 | 15 372 | 14 860 | 11 367 | 2 741 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 20 491 | 96 479 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 6 321 | 4 440 | 675 | 38 | 798 | 6 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 6 926 | 614 | 419 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 373 | 75 | 401 | 42 | 5 090 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 248 | 2 | 3 419 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 890 | 418 | 11 582 | 24 555 | 31 547 | 22 930 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 686 | 18 140 | 15 156 | 27 717 | 43 209 | 46 075 | 42 817 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 321 | 4 429 | 759 | 38 | 739 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 6 926 | 614 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 373 | 75 | 401 | 42 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 248 | 2 | 1 106 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 890 | 418 | 11 582 | 24 555 | 45 989 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 889 | 686 | 18 140 | 15 156 | 27 717 | 43 209 | 47 541 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 966 | 3 191 | 448 | 153 | 276 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 96 | 1 355 | 1 252 | 343 | 1 | 592 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 15 | 32 | 14 | 156 | 141 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 355 | 1 252 | 324 | 1 | 698 | 15 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 123 | ||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 123 | ||||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 | 3 | 41 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 15 | 29 | 14 | 156 | 141 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 966 | 3 202 | 377 | 153 | 30 457 | 970 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 966 | 3 202 | 377 | 153 | 229 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 30 228 | 1 328 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 729 | 4 966 | 3 191 | 448 | 153 | 30 504 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 882 | 30 228 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 112 | 112 | 112 | 112 | 112 | 14 814 | 50 355 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 5 929 | 5 929 | 5 930 | 5 930 | 5 929 | 5 929 | 36 109 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 078 | 8 043 | 11 179 | 9 540 | 19 027 | 32 297 | 10 244 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 9 115 | 14 080 | 17 221 | 15 582 | 25 069 | 53 041 | 96 708 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 112 | 112 | 112 | 112 | 14 814 | 50 355 | 60 355 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 5 929 | 5 929 | 5 930 | 5 930 | 5 929 | 36 109 | 37 437 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 11 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 043 | 11 191 | 11 600 | 19 028 | 32 297 | 7 190 | 9 643 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 14 080 | 17 232 | 17 642 | 25 070 | 53 041 | 93 654 | 107 446 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 14 703 | 35 540 | 10 000 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 36 109 | 1 328 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 965 | 3 148 | 421 | 9 488 | 13 487 | 10 778 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 4 965 | 3 148 | 421 | 9 488 | 28 190 | 82 427 | 11 146 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 965 | 3 148 | 421 | 9 488 | 825 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 4 965 | 3 148 | 421 | 9 488 | 825 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | 1 328 | ||||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | 1 328 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 36 109 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 190 | ||||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 43 299 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 14 703 | 35 540 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 487 | ||||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 28 190 | 35 540 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 5 929 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 217 | 35 885 | 419 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 217 | 41 814 | 419 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 217 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 217 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 5 929 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 35 866 | ||||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 41 795 | ||||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 | 419 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 19 | 419 | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 11 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 15 376 | 17 232 | 17 642 | 25 069 | 75 907 | 93 655 | 107 446 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 9 114 | 14 080 | 17 221 | 19 028 | 25 069 | 75 887 | 96 708 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 382 | 1 801 | 3 151 | 22 292 | 43 603 | 66 855 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 363 343 | 381 950 | 430 375 | 433 074 | 405 269 | 399 477 | 626 213 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 363 343 | 297 628 | 393 637 | 419 407 | 379 237 | 327 951 | 330 227 |
| Прочие поступления за отчетный год | 84 322 | 36 738 | 13 667 | 26 032 | 71 526 | 295 986 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 358 961 | 380 149 | 436 680 | 429 923 | 382 977 | 355 874 | 559 358 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 175 701 | 157 784 | 220 187 | 240 128 | 190 403 | 202 737 | 182 749 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 85 510 | 113 462 | 138 061 | 103 755 | 147 150 | 134 694 | 147 428 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 446 | 8 073 | 1 117 | 1 | 698 | 2 216 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 97 304 | 100 830 | 77 315 | 86 039 | 45 424 | 17 745 | 226 965 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 69 | 209 | 419 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 69 | 209 | 419 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 69 | 209 | 419 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 206 | 15 378 | 35 540 | 40 531 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 206 | 15 406 | 35 540 | 40 531 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 14 703 | 35 540 | 10 000 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 206 | 703 | 30 531 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 28 | ||||||
| Прочие платежи за отчетный год | 28 | ||||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 4 382 | 1 801 | 3 151 | 37 739 | 79 352 | 107 805 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 9 961 | ||||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | 10 844 | 9 995 | 12 871 | 12 699 | 21 098 | 33 795 | |
| Целевые взносы за отчетный год | 10 844 | 9 995 | 12 871 | 12 699 | |||
| Прочие за отчетный год | 21 098 | 33 795 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 10 844 | 9 995 | 12 871 | 12 699 | 21 098 | 33 795 | |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 12 699 | 21 098 | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | 12 699 | 21 098 | |||||
| Прочие за отчетный год | 10 844 | 9 995 | 12 871 | 33 795 | |||
| Остаток средств на конец отчетного года | 9 961 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 3,2 млн ₽ | 377 тыс. ₽ |
| Активы | 149,7 млн ₽ | 112,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 17,2 млн ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,05 | 1,10 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | 1,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,06 |
| Коэффициент автономии | 0,12 | — |
| Финансовый рычаг | 7,69 | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,1 % | 0,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 18,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 8 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 1,10 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.