Финансы ЗАО "НПК "СПЕЦБУРМАТЕРИАЛЫ", Люберцы
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "СПЕЦБУРМАТЕРИАЛЫ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 28 405 | 52 250 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 558 | 3 206 |
| Основные средства на конец отчетного года | 3 558 | 3 206 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 24 847 | 49 044 |
| Запасы на конец отчетного года | 4 818 | 4 645 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 443 | 43 729 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 586 | 663 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 23 958 | 28 405 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 933 | 3 558 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 933 | 3 558 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 22 026 | 24 847 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 690 | 4 818 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 030 | 17 437 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 306 | 2 586 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 28 405 | 52 250 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 466 | 9 563 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 563 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 939 | 42 687 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 939 | 42 687 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 23 958 | 28 405 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 244 | 9 466 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 8 466 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 13 714 | 18 939 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 13 714 | 18 939 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 94 133 | 13 206 |
| Выручка за предыдущий год | 50 326 | 42 630 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 43 807 | 29 424 |
| Выручка за отчетный год | 42 630 | 89 691 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 891 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 985 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 29 913 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 42 450 | 57 800 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 180 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 485 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 541 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 960 | 126 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 | 1 378 |
| Прочие расходы за отчетный год | 959 | 1 245 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 175 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 175 | 959 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 251 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 093 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 29 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 97 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 97 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 42,6 млн ₽ | 89,7 млн ₽ |
| Чистая прибыль | -778 тыс. ₽ | 97 тыс. ₽ |
| Активы | 28,4 млн ₽ | 52,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 9,5 млн ₽ | 9,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +110,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,31 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,06 | 1,04 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,18 |
| Финансовый рычаг | 2,00 | 4,46 |
| Рентабельность продаж | 0,4 % | 0,0 % |
| Чистая рентабельность | -1,8 % | 0,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | -2,7 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -8,2 % | 1,0 % |
| Оборачиваемость активов | 1,50 | 1,72 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 149 дн. | 178 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 41 дн. | 29 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 1,15 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 18 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.