Финансы АО "ЛОСК", Лобня
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛОБНЕНСКАЯ ОБЩЕГОРОДСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 336 316 | 224 485 | 39 126 | 42 136 | 34 216 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 165 730 | 162 980 | 7 | 5 | 2 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 18 | 10 | 7 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 93 904 | 116 038 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 30 015 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 41 793 | 46 932 | 5 | 2 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 170 586 | 61 505 | 39 119 | 42 131 | 34 214 |
| Запасы на конец отчетного года | 33 279 | 66 | 59 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 2 584 | 3 104 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 8 827 | 32 761 | 31 237 | 35 427 | 30 939 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 93 000 | 13 000 | 4 400 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 32 896 | 12 574 | 3 423 | 6 704 | 3 275 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 367 213 | 257 863 | 224 485 | 39 126 | 42 136 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 177 659 | 161 640 | 162 980 | 7 | 5 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 20 | 13 | 10 | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 87 370 | 114 915 | 116 038 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 30 015 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 60 254 | 46 712 | 46 932 | 7 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 189 554 | 96 223 | 61 505 | 39 119 | 42 131 |
| Запасы на конец предыдущего года | 100 799 | 1 857 | 66 | 59 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 6 956 | 3 165 | 3 104 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 043 | 9 816 | 32 761 | 35 637 | 35 427 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 13 000 | 13 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 65 756 | 68 385 | 12 574 | 3 423 | 6 704 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 336 316 | 224 485 | 39 126 | 42 136 | 34 216 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 303 943 | 219 806 | 37 898 | 41 745 | 34 208 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 4 820 | 2 933 | 850 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 32 634 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 27 471 | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 723 | 723 | 723 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 265 766 | 188 679 | 36 325 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 161 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 161 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 20 212 | 4 679 | 1 228 | 391 | 8 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 970 | 4 679 | 1 228 | 391 | 8 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 10 242 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 367 213 | 257 863 | 224 485 | 39 126 | 42 136 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 254 547 | 245 759 | 219 806 | 37 898 | 41 745 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 4 820 | 2 933 | 2 933 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 32 634 | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 27 471 | 27 471 | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 723 | 723 | 723 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 216 370 | 214 632 | 188 679 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 51 449 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 51 449 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 61 217 | 12 104 | 4 679 | 1 228 | 391 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 30 800 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 15 053 | 6 983 | 4 679 | 1 228 | 391 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 15 364 | 5 121 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 98 799 | 19 323 | 14 287 | ||
| Выручка за предыдущий год | 210 683 | 26 360 | 14 287 | 7 352 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 111 884 | 7 037 | 14 263 | 94 | |
| Выручка за отчетный год | 147 119 | 14 287 | 7 352 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 81 046 | 14 287 | 6 164 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 55 956 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 454 | 198 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 24 636 | 18 459 | 13 075 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 66 073 | 1 188 | 94 | 51 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 72 231 | 24 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 503 | 243 | 198 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 26 065 | 19 056 | 18 459 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 62 495 | 4 515 | 1 894 | 7 848 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 3 368 | 5 974 | 1 089 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 216 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 27 678 | 7 834 | 97 474 | 8 414 | 168 |
| Прочие расходы за отчетный год | 24 291 | 4 923 | 89 758 | 472 | 7 644 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 82 233 | 5 333 | 4 515 | 1 894 | 7 848 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 879 | 5 974 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 12 975 | 170 | 7 834 | 98 563 | 8 414 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 973 | 1 740 | 4 923 | 89 758 | 472 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 464 | 2 989 | 3 377 | 1 264 | 7 347 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 16 769 | 1 572 | 1 138 | 630 | 501 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 772 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 13 099 | 1 138 | 630 | 501 | 10 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 49 396 | 3 377 | 1 264 | 7 347 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 49 396 | 3 377 | 1 264 | 7 347 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 65 464 | 2 989 | 3 377 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 2 933 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 27 471 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 723 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 188 679 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 219 806 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 850 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 723 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 36 325 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 37 898 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 264 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 264 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 264 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 264 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | 2 083 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 27 471 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 153 618 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 183 172 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 2 083 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | 27 471 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 188 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 94 742 | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 88 430 | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 88 430 | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 37 898 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 219 806 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 32 324 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 64 273 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 8 363 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 55 910 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 31 949 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 12 196 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 084 | ||||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 630 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 17 039 | ||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 45 866 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 47 440 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 42 840 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 600 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 574 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 574 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 089 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 089 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 88 430 | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 88 430 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 7,3 млн ₽ | -7,5 млн ₽ |
| Активы | 42,1 млн ₽ | 34,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 41,7 млн ₽ | 34,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 107,75 | 4 276,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 107,75 | 4 276,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 17,15 | 409,38 |
| Коэффициент автономии | 0,99 | 1,00 |
| Финансовый рычаг | 0,01 | 0,00 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 17,4 % | -22,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 17,6 % | -22,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 1 518 дн. | 57 дн. |
| Финансовый цикл | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,99 | 1,00 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 119,85 | 4 494,88 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4 276,75 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 100 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.