Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМАПАРК", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМАПАРК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 886 440 | 3 039 276 | 2 047 233 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 172 720 | 953 913 | 1 073 495 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 762 | 2 555 | 4 325 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 446 774 | 589 112 | 737 308 |
| Основные средства на конец отчетного года | 185 642 | 159 454 | 128 795 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 493 001 | 159 998 | 161 145 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 43 766 | 41 633 | 40 444 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 775 | 1 160 | 1 479 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 713 720 | 2 085 363 | 973 738 |
| Запасы на конец отчетного года | 364 249 | 313 039 | 339 797 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 065 | 1 152 | 3 166 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 740 485 | 828 271 | 261 214 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 126 314 | 120 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 476 607 | 822 901 | 369 561 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 547 886 | 2 886 440 | 3 039 276 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 998 572 | 1 172 720 | 953 913 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 964 | 2 762 | 2 555 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 365 988 | 446 774 | 589 112 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 89 864 | 185 642 | 159 454 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 493 002 | 493 001 | 159 998 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 45 707 | 43 766 | 41 633 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 1 047 | 775 | 1 160 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 549 314 | 1 713 720 | 2 085 363 |
| Запасы на конец предыдущего года | 264 408 | 364 249 | 313 039 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 4 046 | 6 065 | 1 152 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 849 219 | 740 485 | 828 271 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 001 | 126 314 | 120 000 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 426 639 | 476 607 | 822 901 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 886 440 | 3 039 276 | 2 047 233 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 469 436 | 1 547 762 | 1 678 711 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 29 551 | 29 551 | 29 551 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 496 000 | 496 000 | 496 000 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 4 433 | 4 433 | 4 433 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 939 452 | 1 017 778 | 1 148 727 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 104 023 | 111 487 | 123 983 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 100 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 104 023 | 111 387 | 123 983 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 312 981 | 1 380 027 | 244 539 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 296 516 | 1 336 646 | 199 379 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 29 021 | 37 607 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 16 365 | 14 358 | 7 553 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 547 886 | 2 886 440 | 3 039 276 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 204 261 | 2 469 436 | 1 547 762 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 29 551 | 29 551 | 29 551 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 496 000 | 496 000 | 496 000 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 4 433 | 4 433 | 4 433 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 674 277 | 1 939 452 | 1 017 778 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 82 303 | 104 023 | 111 487 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 100 | 100 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 82 203 | 104 023 | 111 387 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 261 321 | 312 981 | 1 380 027 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 247 497 | 296 516 | 1 336 648 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 29 021 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 13 824 | 16 365 | 14 358 |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 225 215 | 1 196 527 | 768 909 |
| Выручка за предыдущий год | 1 450 319 | 1 434 599 | 954 352 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 225 104 | 238 072 | 185 443 |
| Выручка за отчетный год | 1 434 599 | 954 352 | 802 812 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 196 527 | 768 909 | 621 300 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 729 500 | 344 333 | 270 248 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 346 671 | 306 452 | 235 860 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 120 357 | 118 124 | 115 192 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 238 072 | 185 443 | 181 512 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 860 598 | 729 500 | 344 333 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 249 810 | 346 671 | 306 452 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 114 807 | 120 357 | 118 124 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 535 968 | 230 735 | 166 601 |
| Проценты к получению за отчетный год | 23 130 | 43 154 | 15 013 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 6 | 6 | 1 |
| Прочие доходы за отчетный год | 4 870 | 370 151 | 25 971 |
| Прочие расходы за отчетный год | 221 526 | 526 897 | 144 631 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 510 311 | 535 968 | 230 735 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 40 760 | 23 130 | 43 154 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 | 6 | 6 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 36 738 | 4 870 | 368 759 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 427 779 | 221 526 | 525 506 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 408 300 | 429 467 | 178 710 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 147 204 | 82 741 | 42 527 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 44 842 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 82 741 | 42 527 | 21 866 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 692 | 5 877 | 2 332 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 52 | 692 | 5 877 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 21 820 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 408 300 | 429 467 | 178 710 |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 29 551 | 29 551 | 29 551 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 496 000 | 496 000 | 496 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 4 433 | 4 433 | 4 433 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 674 277 | 1 939 452 | 1 017 778 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 204 261 | 2 469 436 | 1 547 762 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 29 551 | 29 551 | 29 551 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 496 000 | 496 000 | 496 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 4 433 | 4 433 | 4 433 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 939 452 | 1 017 778 | 1 148 727 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 469 436 | 1 547 762 | 1 678 711 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 429 467 | 178 711 | 130 949 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 164 292 | 1 100 385 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 164 292 | 1 100 385 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 164 292 | 1 100 385 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 164 292 | 1 100 385 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 469 436 | 1 547 762 | 1 678 711 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 2 204 261 | 2 469 436 | 1 576 783 |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 476 913 | 388 254 | 475 883 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 353 923 | 1 144 454 | 1 257 030 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 321 613 | 1 089 105 | 1 238 241 |
| Прочие поступления за отчетный год | 32 310 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 877 010 | 756 200 | 781 147 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 593 082 | 498 164 | 458 342 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 189 235 | 204 283 | 274 569 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 600 | 200 | 84 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 73 598 | 48 564 | 35 098 |
| Прочие платежи за отчетный год | 17 734 | 2 332 | 9 213 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 84 245 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 | 731 967 | 319 172 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 2 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 696 314 | 300 000 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 6 631 | 10 586 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 29 021 | 8 586 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 247 415 | 749 981 | 234 927 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 121 099 | 59 981 | 53 871 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 690 000 | 181 056 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 140 069 | 1 028 967 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 140 069 | 1 028 867 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 100 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 89 430 | 370 239 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 15 492 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | 1,43 млрд ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | 429,5 млн ₽ | 178,7 млн ₽ | 130,9 млн ₽ |
| Активы | — | 3,04 млрд ₽ | 2,05 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 5,48 | 1,51 | 3,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,29 | 1,28 | 2,58 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,93 | 0,68 | 1,51 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 50,9 % | — | — |
| Чистая рентабельность | 29,9 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 5,9 % | 6,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 188 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 558 дн. | 616 дн. | 683 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,98 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.