Финансы ОАО "КККУ", Клин
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЛИНСКИЙ КОМБИНАТ КАРТОННОЙ УПАКОВКИ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 87 698 | 103 864 | 126 257 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 40 453 | 51 851 | 64 860 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 40 381 | 34 535 | 47 544 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 72 | 17 200 | 17 200 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 72 | 72 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 44 | 44 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 47 245 | 52 013 | 61 397 |
| Запасы на конец отчетного года | 20 332 | 23 331 | 29 984 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 44 | 27 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 25 011 | 25 810 | 29 144 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 902 | 1 730 | 1 293 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 098 | 949 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 90 143 | 87 698 | 103 864 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 43 596 | 40 453 | 51 851 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 43 524 | 40 381 | 34 535 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 72 | 17 200 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 72 | 72 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 44 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 46 547 | 47 245 | 52 013 |
| Запасы на конец предыдущего года | 25 633 | 20 332 | 23 331 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 3 | 44 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 964 | 15 930 | 25 810 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 8 000 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 3 950 | 1 902 | 1 730 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 1 078 | 1 098 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 87 698 | 103 864 | 126 257 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 78 042 | 85 467 | 105 188 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 015 | 9 015 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 3 324 | 3 324 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 451 | 451 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 72 677 | 92 398 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 932 | 2 497 | 2 668 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 497 | 2 668 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 932 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 7 724 | 15 900 | 18 401 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 724 | 15 900 | 18 401 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 90 143 | 87 698 | 103 864 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 298 | 78 042 | 85 467 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 015 | 9 015 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 3 324 | 3 324 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 451 | 451 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 65 252 | 72 677 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 970 | 1 932 | 2 497 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 932 | 2 497 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 970 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 10 875 | 7 724 | 15 900 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 10 875 | 7 724 | 15 900 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 349 845 | 17 763 | 14 390 |
| Выручка за предыдущий год | 179 628 | 150 329 | 182 608 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 170 217 | 132 566 | 168 218 |
| Выручка за отчетный год | 150 329 | 182 608 | 225 534 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 390 | 48 148 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 10 660 | 43 753 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 730 | 4 395 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 136 555 | 168 218 | 177 386 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 13 774 | 10 660 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 989 | 3 730 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 4 618 | 9 491 | 44 274 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 530 | 996 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 570 | 2 294 | 2 926 |
| Прочие расходы за отчетный год | 3 048 | 3 993 | 3 401 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 114 | 12 296 | 9 491 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 336 | 530 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 438 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 985 | 1 234 | 2 294 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 691 | 3 048 | 3 993 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 852 | 9 269 | 7 425 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 415 | 2 617 | 1 502 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 564 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||
| Прочее за предыдущий год | 448 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 027 | 1 502 | 8 782 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 99 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 564 | 171 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||
| Прочее за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 9 269 | 7 425 | 35 321 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 9 269 | 7 425 | 35 321 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 9 269 | 7 425 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 015 | 9 015 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 3 324 | 3 324 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 451 | 451 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 65 252 | 72 677 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 78 042 | 85 467 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 015 | 9 015 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 3 324 | 3 324 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 451 | 451 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 72 677 | 92 398 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 85 467 | 105 188 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 425 | 35 321 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 7 425 | 35 321 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 425 | 35 321 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 425 | 35 321 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 600 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 15 600 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 600 | ||
| Дивиденды (ИТОГО) | 15 600 | ||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 85 467 | 105 188 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 78 042 | 85 467 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 889 | 25 186 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 213 548 | 241 049 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 180 928 | 218 141 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 32 620 | 22 908 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 199 659 | 215 863 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 113 735 | 135 707 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 31 454 | 32 240 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 586 | 8 337 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 51 884 | 39 579 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 700 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 441 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 259 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 061 | 11 723 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 4 861 | 11 723 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 9 200 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 15 600 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 15 600 | ||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 150,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 9,3 млн ₽ |
| Активы | 87,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 78,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,48 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 |
| Коэффициент автономии | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,12 |
| Рентабельность продаж | 9,2 % |
| Чистая рентабельность | 6,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 10,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 11,9 % |
| Оборачиваемость активов | 1,71 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 61 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 54 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 21 дн. |
| Финансовый цикл | 94 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,84 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 6,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 6,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.