Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАМС-КОМПЛЕКТ", Иваново
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАМС-КОМПЛЕКТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 808 048 | 3 798 163 | 3 783 997 | 3 370 058 | 3 187 208 | 923 949 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 363 425 | 2 702 212 | 3 022 293 | 2 994 346 | 3 013 012 | 750 374 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 061 | 1 520 | 1 070 | 296 | 133 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 304 415 | 2 674 411 | 2 934 014 | 2 834 807 | 2 834 807 | 1 773 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 57 949 | 26 280 | 87 209 | 159 243 | 178 072 | 748 601 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 444 623 | 1 095 951 | 761 704 | 375 712 | 174 196 | 173 575 |
| Запасы на конец отчетного года | 358 671 | 215 799 | 311 859 | 97 789 | 82 035 | 82 035 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 18 437 | 25 039 | 21 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 064 497 | 822 517 | 446 181 | 276 067 | 90 979 | 91 334 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 162 | 1 162 | 1 162 | 1 162 | 1 162 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 601 | 31 331 | 2 340 | 659 | 2 | 199 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 255 | 103 | 141 | 35 | 18 | 7 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 218 781 | 2 808 048 | 3 798 163 | 3 783 997 | 3 370 058 | 3 187 208 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 887 801 | 1 363 425 | 2 702 212 | 3 022 293 | 2 994 346 | 3 013 012 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 477 | 1 061 | 1 520 | 1 070 | 296 | 133 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 832 799 | 1 304 415 | 2 674 412 | 2 934 014 | 2 834 807 | 2 834 807 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 53 524 | 57 949 | 26 280 | 87 209 | 159 243 | 178 072 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 330 980 | 1 444 623 | 1 095 951 | 761 704 | 375 712 | 174 196 |
| Запасы на конец предыдущего года | 179 135 | 358 671 | 215 799 | 311 859 | 97 789 | 82 035 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 30 680 | 18 437 | 25 039 | 21 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 109 242 | 1 064 497 | 822 517 | 446 181 | 276 067 | 90 979 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 882 | 1 162 | 1 162 | 1 162 | 1 162 | 1 162 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 702 | 601 | 31 331 | 2 340 | 659 | 2 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 338 | 1 255 | 103 | 141 | 35 | 18 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 808 048 | 3 798 163 | 3 783 997 | 3 370 058 | 3 187 208 | 923 949 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 264 184 | 2 851 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 264 084 | 2 751 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 949 418 | 235 653 | 718 621 | 771 616 | 771 616 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 949 418 | 235 653 | 718 621 | 771 616 | 771 616 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 543 865 | 2 845 894 | 3 798 820 | 3 196 117 | 3 039 991 | 3 058 927 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 779 320 | 218 555 | 799 601 | 383 892 | 400 812 | 400 812 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 762 699 | 2 624 758 | 2 996 597 | 2 811 594 | 2 639 116 | 2 658 052 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 847 | 2 580 | 2 622 | 631 | 63 | 63 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 218 781 | 2 808 048 | 3 798 163 | 3 783 997 | 3 370 058 | 3 187 208 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 263 848 | 264 184 | 2 851 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 263 748 | 264 084 | 2 751 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 949 418 | 235 653 | 718 621 | 771 616 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 949 418 | 235 653 | 718 621 | 771 616 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 954 933 | 2 543 865 | 2 845 894 | 3 798 820 | 3 196 117 | 3 039 991 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 204 448 | 779 320 | 218 555 | 799 601 | 383 892 | 400 812 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 746 524 | 1 762 699 | 2 624 758 | 2 996 597 | 2 811 594 | 2 639 116 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 2 570 | 1 847 | 2 580 | 2 622 | 631 | 63 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 390 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 65 859 | 155 548 | 171 915 | 39 531 | 5 561 | |
| Выручка за предыдущий год | 5 001 646 | 6 051 805 | 6 399 703 | 3 372 216 | 382 006 | 12 617 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 4 935 787 | 5 896 257 | 6 227 788 | 3 332 685 | 376 445 | 16 844 |
| Выручка за отчетный год | 6 051 805 | 6 399 703 | 3 372 216 | 382 006 | 12 617 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 155 548 | 171 915 | 39 531 | 5 561 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 72 387 | 80 825 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 47 483 | 62 328 | 55 724 | 28 182 | 2 653 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 35 678 | 28 762 | 28 909 | 14 286 | 5 423 | 4 194 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 896 257 | 6 227 788 | 3 332 685 | 376 445 | 16 844 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 72 387 | 80 825 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 36 028 | 47 483 | 62 328 | 55 724 | 28 182 | 2 653 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 60 642 | 35 678 | 28 762 | 28 909 | 14 286 | 5 423 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 148 651 | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 57 586 | 122 607 | 110 131 | 15 865 | 11 853 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 70 545 | 74 060 | 103 848 | 220 215 | 82 140 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 115 295 | 144 344 | 1 294 208 | 108 785 | 39 345 | 23 168 |
| Прочие расходы за отчетный год | 175 813 | 125 065 | 1 568 331 | 230 015 | 55 296 | 2 871 698 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 148 651 | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 55 898 | 57 586 | 122 607 | 110 131 | 15 865 | 11 853 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 131 912 | 70 545 | 74 060 | 103 848 | 220 215 | 82 140 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 150 213 | 115 295 | 144 344 | 1 294 208 | 108 785 | 39 345 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 164 151 | 175 813 | 125 065 | 1 568 331 | 230 015 | 55 296 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 58 112 | 336 | 112 667 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 178 873 | 4 425 | 60 929 | 72 034 | 18 829 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 999 | 4 315 | 1 314 | 3 751 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 207 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 4 207 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 425 | 60 929 | 72 034 | 18 829 | 570 529 | |
| Прочее за отчетный год | 2 999 | 4 315 | 1 314 | 3 751 | 7 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 336 | 112 667 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 336 | 112 667 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 58 112 | 336 | 112 667 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 263 748 | 264 084 | 2 751 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 263 848 | 264 184 | 2 851 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 264 084 | 2 751 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 264 184 | 2 851 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 | 112 667 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 336 | 112 667 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 336 | 112 667 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 336 | 112 667 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 374 000 | 253 327 | 294 204 | 79 719 | 2 282 195 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 374 000 | 253 327 | 294 204 | 79 719 | 2 282 195 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 253 327 | 294 204 | 79 719 | 2 282 195 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 253 327 | 294 204 | 79 719 | 2 282 195 | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 374 000 | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | 374 000 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 264 183 | 2 851 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 263 848 | 264 184 | 2 851 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 946 913 | 611 129 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 7 653 442 | 8 023 024 | 6 332 787 | 91 214 | 15 044 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 6 721 862 | 7 354 532 | 5 551 854 | 61 098 | 3 776 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 292 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 931 580 | 668 200 | 780 933 | 30 116 | 11 268 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 6 706 529 | 7 411 895 | 6 333 001 | 98 269 | 15 883 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 864 540 | 7 135 758 | 3 216 051 | 23 100 | 5 484 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 38 773 | 39 500 | 41 116 | 24 033 | 6 842 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 308 761 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 803 216 | 236 637 | 2 767 073 | 51 136 | 3 557 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 180 097 | 197 452 | 3 485 | 197 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 222 087 | 881 261 | 9 594 | 1 424 | ||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 977 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 222 087 | 881 261 | 9 499 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 95 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 447 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 172 | 41 990 | 683 809 | 6 109 | 1 227 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 172 | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 41 990 | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 683 809 | 6 109 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 227 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 737 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 394 671 | 371 650 | 1 966 310 | 1 737 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 256 000 | 371 650 | 1 569 948 | 1 737 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 138 671 | 396 362 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 344 100 | 1 130 182 | 2 192 299 | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 354 529 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 277 623 | 1 685 891 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 66 477 | 775 653 | 506 408 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 32 694 | 197 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 2 587 | 152 | 182 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 336 тыс. ₽ | 112,7 млн ₽ |
| Активы | 2,81 млрд ₽ | 3,80 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,57 | 0,39 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 0,30 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,0 % | 3,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 13 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,39 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.