Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАА "СПЕЦТЕХНИКА", Дубна
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАА "СПЕЦТЕХНИКА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 707 188 | 3 718 022 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 287 523 | 2 478 113 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 1 723 | 1 457 |
| Основные средства на конец отчетного года | 72 872 | 60 473 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 211 680 | 2 412 101 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 248 | 780 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 3 302 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 419 665 | 1 239 909 |
| Запасы на конец отчетного года | 490 387 | 475 792 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 494 227 | 460 276 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 901 | 64 900 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 431 931 | 238 304 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 219 | 637 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 660 905 | 1 707 188 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 104 052 | 287 523 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 1 980 | 1 723 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 98 145 | 72 872 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 3 833 | 211 680 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 94 | 1 248 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 556 853 | 1 419 665 |
| Запасы на конец предыдущего года | 338 372 | 490 387 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 521 121 | 494 227 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 35 506 | 1 901 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 661 634 | 431 931 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 220 | 1 219 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 707 188 | 3 718 022 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 883 143 | 1 916 301 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 9 171 | 9 171 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 95 | 95 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 458 | 458 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 873 419 | 1 910 509 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 834 | 1 392 060 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 371 035 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 6 692 | 19 279 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 142 | 1 746 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 814 211 | 409 661 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 105 896 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 814 211 | 286 658 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 17 107 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 660 905 | 1 707 188 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 691 007 | 883 143 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 9 171 | 9 171 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 95 | 95 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 14 | 458 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 681 727 | 873 419 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 457 580 | 9 834 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 5 902 | 6 692 |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 451 678 | 3 142 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 512 318 | 814 211 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 512 318 | 814 211 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 761 714 | 1 008 285 |
| Выручка за предыдущий год | 1 712 085 | 2 125 398 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 950 371 | 1 117 113 |
| Выручка за отчетный год | 2 125 398 | 2 449 460 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 008 285 | 1 306 856 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 008 285 | 1 306 856 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 117 113 | 1 142 604 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 761 714 | 1 008 285 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 924 086 | 1 291 017 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 21 011 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 8 013 | 14 353 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 537 | 38 829 |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 629 | 401 329 |
| Прочие расходы за отчетный год | 76 304 | 413 703 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 708 230 | 924 086 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 11 052 | 8 013 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 3 221 | 26 537 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 38 479 | 10 629 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 99 794 | 76 304 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 566 113 | 733 197 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 146 020 | 190 442 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 4 902 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 154 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 190 442 | 240 862 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 4 055 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 154 | |
| Прочее за отчетный год | 221 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 733 197 | 1 037 090 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 733 197 | 1 037 090 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 566 113 | 733 197 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 9 171 | 9 171 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 14 | 458 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 681 727 | 873 419 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 691 007 | 883 143 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 9 171 | 9 171 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 95 | 95 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 458 | 458 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 873 419 | 1 910 509 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 883 143 | 1 916 301 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 733 197 | 1 037 090 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 733 197 | 1 037 090 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 733 197 | 1 037 090 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 733 197 | 1 037 090 |
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 3 932 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 541 061 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 541 061 | 3 932 |
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | 3 932 | |
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | 3 932 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 541 061 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 541 061 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 444 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 883 143 | 1 916 301 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 691 007 | 883 143 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 505 679 | 596 808 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 855 232 | 2 192 868 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 850 551 | 2 191 073 |
| Прочие поступления за отчетный год | 4 681 | 1 795 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 349 553 | 1 596 060 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 719 743 | 523 849 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 421 124 | 552 557 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 26 537 | 16 924 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 124 600 | 408 800 |
| Прочие платежи за отчетный год | 57 549 | 93 930 |
| Поступления – всего за отчетный год | 401 632 | 597 118 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 1 500 | 3 059 |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 400 353 | |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 387 335 | 172 726 |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 12 797 | 20 980 |
| Платежи – всего за отчетный год | 587 288 | 2 832 514 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 25 538 | 7 290 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 190 000 | 2 589 090 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 371 750 | 235 650 |
| Прочие платежи за отчетный год | 484 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 444 907 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 499 052 | 1 555 026 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 499 052 | 1 555 026 |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 048 772 | 110 119 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | 3 932 | |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 541 061 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 499 052 | 100 000 |
| Прочие платежи за отчетный год | 8 659 | 6 187 |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 54 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | 2,13 млрд ₽ | 2,45 млрд ₽ |
| Чистая прибыль | 733,2 млн ₽ | 1,04 млрд ₽ |
| Активы | 1,71 млрд ₽ | 3,72 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | 883,1 млн ₽ | 1,92 млрд ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +15,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,74 | 3,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,14 | 1,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,53 | 0,74 |
| Коэффициент автономии | 0,52 | 0,52 |
| Финансовый рычаг | 0,93 | 0,94 |
| Рентабельность продаж | 47,4 % | 53,4 % |
| Чистая рентабельность | 34,5 % | 42,3 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 42,9 % | 27,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 83,0 % | 54,1 % |
| Оборачиваемость активов | 1,24 | 0,66 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 85 дн. | 69 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 160 дн. | 152 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,03 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 52 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 42,3 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.