Финансы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТНАЯ ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 30 407 630 | 30 393 932 | 30 393 932 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 747 376 | 639 916 | 639 916 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 130 576 | 125 753 | 125 753 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 85 279 | 85 279 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 331 487 | 77 224 | 77 224 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 79 111 | 115 359 | 115 359 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 206 203 | 236 301 | 236 301 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 28 660 254 | 29 754 016 | 29 754 016 |
| Запасы на конец отчетного года | 286 774 | 164 557 | 164 557 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 36 403 | 41 364 | 41 364 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 27 549 641 | 27 558 895 | 27 558 895 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 727 187 | 1 981 450 | 1 981 450 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 249 | 5 749 | 5 749 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 002 | 2 002 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 30 515 603 | 30 407 630 | 30 407 630 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 461 953 | 1 747 376 | 1 747 376 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 130 466 | 130 576 | 130 576 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 331 487 | 1 331 487 | 1 331 487 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 79 111 | 79 111 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 206 203 | 206 203 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 29 053 650 | 28 660 254 | 28 660 254 |
| Запасы на конец предыдущего года | 201 898 | 286 774 | 286 774 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 36 403 | 36 403 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 124 203 | 27 549 641 | 27 549 641 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 727 187 | 727 187 | 727 187 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 362 | 60 249 | 60 249 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 30 407 631 | 30 393 932 | 30 393 932 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 693 764 | 21 634 735 | 21 634 735 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 3 087 387 | 3 087 387 | 3 087 387 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 33 804 | 69 797 | 69 797 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 18 572 573 | 18 477 551 | 18 477 551 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 002 394 | 9 000 297 | 9 000 297 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 825 704 | 3 976 101 | 3 976 101 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 176 689 | 5 024 196 | 5 024 196 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 30 515 603 | 30 407 631 | 30 407 631 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 931 923 | 21 693 764 | 21 693 764 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 3 077 800 | 3 087 387 | 3 087 387 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 11 284 | 33 804 | 33 804 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 18 842 840 | 18 572 573 | 18 572 573 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 8 615 046 | 9 002 394 | 9 002 394 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 571 024 | 3 825 704 | 3 825 704 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 044 023 | 5 176 689 | 5 176 689 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 570 | 3 071 | 3 071 |
| Выручка за предыдущий год | 495 130 | 5 529 | 5 529 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 412 560 | 2 458 | 2 458 |
| Выручка за отчетный год | 5 529 | 8 120 | 8 120 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 071 | 1 174 | 1 174 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 30 | 1 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 078 | 12 100 | 12 100 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 458 | 6 946 | 6 946 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 65 754 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 317 | 30 | 30 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 16 499 | 10 078 | 10 078 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 47 802 | 47 802 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 220 293 | 194 331 | 194 331 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 207 770 | 184 431 | 184 431 |
| Прочие доходы за отчетный год | 551 905 | 256 792 | 256 792 |
| Прочие расходы за отчетный год | 871 058 | 207 963 | 207 963 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 56 730 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 253 617 | 220 293 | 220 293 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 260 908 | 207 770 | 207 770 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 34 984 | 551 905 | 551 905 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 717 | 871 058 | 871 058 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 42 516 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 351 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 74 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 79 111 | 79 111 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 789 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 630 | 630 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 9 185 | 9 185 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 6 143 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 22 520 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 79 111 | 36 248 | 36 248 |
| Прочее за отчетный год | 85 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 427 | 47 427 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 427 | 47 427 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 42 516 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 427 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 47 427 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 427 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 47 427 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 161 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 257 161 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 161 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 257 161 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 59 887 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 60 274 | 34 973 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 205 | 846 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 60 069 | 34 127 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 387 | 55 499 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 181 | 106 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 45 | 302 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 100 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 | 55 049 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 33 975 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 33 975 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 59 887 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | 8,1 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | -257,2 млн ₽ | 47,4 млн ₽ | 47,4 млн ₽ |
| Активы | 30,41 млрд ₽ | 30,39 млрд ₽ | 30,39 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,18 | 3,31 | 3,31 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,15 | 3,28 | 3,28 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,09 | 0,22 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | -134,6 % | — |
| Чистая рентабельность | — | 584,1 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,8 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | 0,00 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 1 238 793 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | 42 584 дн. | 8 647 дн. | 8 647 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 768 711 дн. | 264 013 дн. | 264 013 дн. |
| Финансовый цикл | — | 983 427 дн. | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,31 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.