Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСКОВСКИЙ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЯХТ-КЛУБ "СПАРТАК", Долгопрудный
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСКОВСКИЙ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ЯХТ-КЛУБ "СПАРТАК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 142 746 | 144 535 | 196 643 | 276 408 | 350 790 | 339 578 | 494 566 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 126 872 | 123 968 | 119 372 | 116 828 | 114 247 | 111 712 | 70 042 |
| Основные средства на конец отчетного года | 61 822 | 58 918 | 54 322 | 51 658 | 49 077 | 46 143 | 686 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 65 050 | 65 050 | 65 050 | 65 170 | 65 170 | 65 170 | 65 170 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 400 | 4 186 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 15 874 | 20 567 | 77 271 | 159 580 | 236 542 | 227 866 | 424 525 |
| Запасы на конец отчетного года | 227 | 83 | 37 342 | 30 648 | 8 251 | 2 489 | 2 789 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 909 | 372 | 5 474 | 978 | 160 | 503 | 15 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 7 806 | 7 918 | 14 147 | 40 164 | 120 656 | 115 795 | 220 306 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 107 | 68 409 | 68 678 | 60 856 | 105 479 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 262 | 488 | 477 | 824 | 11 897 | 7 585 | 15 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 6 670 | 11 706 | 14 724 | 18 557 | 26 900 | 40 637 | 95 921 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 116 306 | 141 997 | 145 288 | 196 643 | 276 409 | 350 790 | 339 568 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 107 170 | 126 872 | 123 968 | 119 372 | 116 829 | 114 247 | 111 712 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 42 120 | 61 822 | 58 918 | 54 322 | 51 659 | 49 077 | 46 143 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 65 050 | 65 050 | 65 050 | 65 050 | 65 170 | 65 170 | 65 170 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 400 | ||||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 136 | 15 125 | 21 320 | 77 271 | 159 580 | 236 543 | 227 856 |
| Запасы на конец предыдущего года | 205 | 227 | 83 | 37 342 | 30 648 | 8 251 | 2 489 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 77 | 909 | 372 | 5 474 | 978 | 160 | 503 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 689 | 7 775 | 8 671 | 14 147 | 40 164 | 120 656 | 115 785 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 107 | 68 409 | 68 678 | 60 856 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 526 | 262 | 488 | 477 | 824 | 11 898 | 7 585 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 639 | 5 952 | 11 705 | 14 724 | 18 556 | 26 900 | 40 637 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 142 746 | 144 535 | 196 643 | 276 408 | 350 790 | 339 578 | 494 567 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 656 | 2 629 | 5 084 | 7 102 | 9 042 | 7 655 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 78 | 78 | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 574 | 3 514 | 2 127 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 53 334 | 50 756 | 48 619 | 53 154 | 54 454 | 54 455 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 53 334 | 50 756 | 48 619 | 53 154 | 54 454 | 54 454 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 | ||||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 139 090 | 88 572 | 140 802 | 220 688 | 288 594 | 277 469 | 447 630 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 132 871 | 82 971 | 90 238 | 113 059 | 181 438 | 191 822 | 204 598 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 6 015 | 5 519 | 50 564 | 107 629 | 107 156 | 85 647 | 243 031 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 82 | 82 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 122 | ||||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 116 306 | 141 997 | 145 288 | 196 643 | 276 408 | 350 790 | 339 568 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 482 | 3 656 | 2 632 | 5 084 | 7 102 | 9 042 | 7 655 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 78 | 78 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 574 | 3 514 | 2 127 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 53 334 | 50 756 | 48 619 | 53 154 | 54 454 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 53 334 | 50 756 | 48 619 | 53 154 | 54 454 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 110 824 | 138 341 | 89 322 | 140 802 | 220 687 | 288 594 | 277 459 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 105 850 | 132 871 | 82 971 | 90 238 | 113 059 | 181 438 | 191 822 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 770 | 5 388 | 6 270 | 50 564 | 107 628 | 107 156 | 85 637 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 82 | 82 | 82 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 122 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 655 | 7 239 | 6 344 | 10 313 | 21 624 | 15 656 | 7 197 |
| Выручка за предыдущий год | 12 070 | 10 696 | 9 972 | 16 482 | 64 547 | 41 489 | 13 903 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 415 | 3 457 | 3 628 | 6 169 | 42 923 | 25 833 | 6 706 |
| Выручка за отчетный год | 10 696 | 9 972 | 16 482 | 64 547 | 41 489 | 13 903 | 13 613 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 239 | 6 344 | 10 313 | 21 624 | 15 656 | 7 197 | 9 376 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 747 | 2 464 | 3 629 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 796 | 454 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 9 093 | 9 701 | 9 566 | 19 160 | 12 027 | 11 814 | 9 910 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 457 | 3 628 | 6 169 | 42 923 | 25 833 | 6 706 | 4 237 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 451 | 747 | 2 464 | 3 629 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 796 | ||||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 9 204 | 9 093 | 9 701 | 9 566 | 19 160 | 12 027 | 11 814 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 143 | 2 640 | 2 634 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 1 008 | 4 634 | 3 649 | 4 349 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 1 444 | 1 798 | 2 937 | 7 436 | 10 614 | 5 613 | 13 461 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 501 | 5 826 | 7 455 | 18 458 | 11 822 | 24 372 | 76 781 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 388 | 1 707 | 2 122 | 11 854 | 6 837 | 15 331 | 85 610 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 842 | 3 145 | 2 638 | 2 634 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 234 | 2 | 1 006 | 4 634 | 3 649 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 2 891 | 1 444 | 1 798 | 2 937 | 7 436 | 10 614 | 5 613 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 840 | 3 501 | 5 826 | 7 455 | 18 458 | 11 822 | 24 372 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 792 | 2 388 | 1 707 | 2 122 | 11 854 | 6 837 | 15 331 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 386 | 2 454 | 2 016 | 1 940 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 454 | 7 | 12 | 683 | 622 | 694 | 13 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 24 | 400 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 2 | 8 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 7 | 9 | 683 | 622 | 694 | 13 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 63 | 54 | 94 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 452 | 63 | 195 | 54 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 18 | 400 | 3 787 | ||||
| Прочее за отчетный год | 8 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 452 | 2 018 | 1 940 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 452 | 2 018 | 1 940 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 386 | 2 454 | 2 016 | 1 940 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 78 | 78 | 78 | 78 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 450 | 450 | 450 | 450 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 5 482 | 3 656 | 2 632 | 5 084 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 5 000 | 5 000 | 5 000 | 5 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 78 | 78 | 78 | 78 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 450 | 450 | 450 | 450 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 573 | ||||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 3 656 | 2 629 | 5 084 | 7 101 | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 452 | 2 017 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 452 | 2 017 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 452 | 2 017 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 452 | 2 017 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 826 | 1 027 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 1 826 | 1 027 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 826 | 1 027 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 1 826 | 1 027 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 3 738 | 2 701 | 5 084 | 7 102 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 5 563 | 3 738 | 2 714 | 5 084 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 441 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 016 | 13 460 | 18 694 | 125 887 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 511 | 11 922 | 18 479 | 125 886 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 505 | 1 538 | 215 | 1 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 37 313 | 13 019 | 21 625 | 237 255 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 25 879 | 5 702 | 9 636 | 27 814 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 079 | 3 465 | 2 775 | 3 047 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 7 | 9 | 683 | 622 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 348 | 3 844 | 8 531 | 205 772 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 920 | ||||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 146 | ||||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 4 146 | ||||||
| Платежи – всего за отчетный год | 215 | 1 226 | 17 060 | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 215 | 1 150 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 76 | 17 060 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 226 | ||||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 675 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 2,5 млн ₽ | 2,0 млн ₽ | 1,9 млн ₽ | -15,2 млн ₽ |
| Активы | 196,6 млн ₽ | 276,4 млн ₽ | 350,8 млн ₽ | 494,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,55 | 0,72 | 0,82 | 0,95 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 | 0,50 | 0,70 | 0,73 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,31 | 0,28 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,2 % | 0,7 % | 0,6 % | -3,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 2 209 дн. | 261 дн. | 117 дн. | 240 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,95 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.