Финансы ЗАО "АГРОФИРМА "БОРЕЦ", Подосинки
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АГРОФИРМА "БОРЕЦ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 158 960 | 153 490 | 142 930 | 146 370 | 179 309 | 194 450 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 139 215 | 131 703 | 123 851 | 123 068 | 3 147 | 3 961 |
| Основные средства на конец отчетного года | 20 985 | 15 231 | 6 701 | 6 432 | 2 514 | 2 445 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 118 230 | 116 472 | 117 150 | 116 636 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 633 | 1 517 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 19 746 | 21 787 | 19 078 | 23 302 | 176 162 | 190 489 |
| Запасы на конец отчетного года | 877 | 781 | 36 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 18 844 | 20 833 | 18 833 | 19 567 | 44 623 | 59 037 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 131 382 | 131 382 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 25 | 6 | 43 | 3 704 | 157 | 70 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 166 | 166 | 30 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 196 890 | 158 960 | 153 490 | 142 930 | 146 370 | 179 309 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 153 906 | 139 215 | 131 703 | 123 851 | 123 068 | 3 147 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 58 182 | 20 985 | 15 231 | 6 701 | 6 432 | 2 514 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 95 724 | 118 230 | 116 472 | 117 150 | 116 636 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 633 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 42 984 | 19 745 | 21 787 | 19 078 | 23 302 | 176 162 |
| Запасы на конец предыдущего года | 34 414 | 877 | 781 | 36 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 516 | 18 230 | 20 833 | 18 833 | 19 567 | 44 623 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 450 | 131 382 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 54 | 25 | 6 | 43 | 3 704 | 157 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 164 | 166 | 166 | 30 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 158 960 | 153 490 | 142 930 | 146 370 | 179 309 | 194 450 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 843 | 14 873 | 8 489 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 919 | 1 919 | 1 919 | 1 919 | 1 919 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 21 909 | 21 909 | 21 909 | 21 909 | 21 909 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 27 549 | 43 076 | 42 218 | 42 220 | 30 256 | 30 317 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 27 549 | 43 076 | 42 218 | 42 220 | 30 145 | 30 145 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 111 | 172 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 102 568 | 95 540 | 92 223 | 112 869 | 175 612 | 194 781 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 339 | 339 | 339 | 38 642 | 51 759 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 32 942 | 28 215 | 30 122 | 50 767 | 136 901 | 143 021 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 66 986 | 61 763 | 61 763 | 69 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 69 626 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 196 890 | 158 960 | 153 490 | 142 930 | 146 370 | 179 309 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 85 779 | 28 843 | 14 873 | 8 489 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 919 | 1 919 | 1 919 | 1 919 | 1 919 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 21 909 | 21 909 | 21 909 | 21 909 | 21 909 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 014 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 21 809 | 27 549 | 43 076 | 42 218 | 42 220 | 30 256 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 21 809 | 27 549 | 43 076 | 42 218 | 42 220 | 30 145 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 111 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 89 302 | 102 568 | 95 540 | 92 223 | 112 869 | 175 612 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 339 | 339 | 339 | 38 642 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 505 | 32 942 | 28 215 | 30 122 | 50 767 | 136 901 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 69 626 | 66 986 | 61 763 | 61 763 | 69 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 71 797 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 70 881 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 30 527 | 24 742 | 284 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 354 | 27 448 | 932 | |||
| Выручка за отчетный год | 24 742 | 284 | ||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 709 | 484 | 108 | 360 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 48 733 | 932 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 21 285 | 709 | 484 | 108 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 130 416 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 41 367 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 72 111 | 18 793 | 9 555 | 2 258 | 235 080 | 12 458 |
| Прочие расходы за отчетный год | 58 305 | 28 967 | 15 064 | 60 156 | 252 439 | 17 009 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 90 368 | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 734 | 41 367 | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 224 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 54 941 | 71 377 | 18 793 | 9 555 | 2 258 | 235 080 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 35 203 | 58 305 | 28 967 | 15 064 | 60 156 | 252 439 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 919 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 768 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 633 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 12 | 2 567 | 465 | 568 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 12 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 223 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 111 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 633 | 884 | ||||
| Прочее за отчетный год | 2 567 | 465 | 568 | 961 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 712 | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 909 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 919 | 1 919 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 21 909 | 21 909 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 14 873 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 919 | 1 919 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 21 909 | 21 909 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 488 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 384 | 17 841 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 6 384 | 17 841 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 384 | 17 841 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 6 384 | 17 841 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 70 252 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 81 859 | 53 044 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 471 | 6 585 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 182 | 168 423 | ||||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 1 236 | 60 | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 272 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 2 946 | 168 091 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 711 | 161 838 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 105 | 12 328 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 487 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 3 119 | 149 510 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 440 | 10 132 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 440 | 10 132 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 31 | |||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 157 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 24,7 млн ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -10,2 млн ₽ | -14,1 млн ₽ | -6,5 млн ₽ | -17,2 млн ₽ | -17,8 млн ₽ | -4,1 млн ₽ |
| Активы | 159,0 млн ₽ | 153,5 млн ₽ | 142,9 млн ₽ | 146,4 млн ₽ | 179,3 млн ₽ | 194,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 28,8 млн ₽ | — | 8,5 млн ₽ | — | -26,6 млн ₽ | -30,6 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,19 | 0,23 | 0,21 | 0,21 | 1,00 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,18 | 0,22 | 0,20 | 0,21 | 1,00 | 0,98 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,03 | 0,75 | 0,67 |
| Коэффициент автономии | 0,18 | — | 0,06 | — | -0,15 | -0,16 |
| Финансовый рычаг | 4,51 | — | 15,84 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -97,0 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -41,2 % | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,4 % | -9,2 % | -4,5 % | -11,8 % | -9,9 % | -2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -35,4 % | — | -76,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,16 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 278 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 7 дн. | 306 дн. | — | — | — | — |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.