Финансы ЗАО "ССК"ЛИСЬЯ НОРА", Игнатово
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПОРТИВНО-СТРЕЛКОВЫЙ КОМПЛЕКС "ЛИСЬЯ НОРА"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 2 431 491 | 1 349 138 | 1 177 026 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 041 700 | 1 111 876 | 829 416 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 837 | 848 | 1 186 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 795 628 | 813 604 | 154 274 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 9 699 | 7 725 | 5 794 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 132 914 | 160 110 | 560 110 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 71 762 | 92 850 | 108 052 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 30 859 | 36 739 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 389 791 | 237 262 | 347 610 |
| Запасы на конец отчетного года | 101 026 | 67 168 | 55 157 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 96 579 | 101 105 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 15 331 | 24 684 | 46 526 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 15 350 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 161 505 | 44 304 | 244 798 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 1 129 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 579 345 | 2 431 491 | 1 349 138 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 978 557 | 1 041 700 | 1 111 876 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 922 | 837 | 848 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 770 497 | 795 628 | 813 604 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 10 081 | 9 699 | 7 725 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 132 914 | 132 914 | 160 110 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 40 597 | 71 762 | 92 850 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 23 544 | 30 859 | 36 739 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 600 788 | 1 389 791 | 237 262 |
| Запасы на конец предыдущего года | 146 565 | 101 026 | 67 168 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 106 170 | 96 579 | 101 105 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 126 | 15 331 | 24 684 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 050 | 350 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 35 053 | 1 176 505 | 44 304 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 280 825 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 2 431 490 | 1 349 138 | 1 177 026 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 974 724 | 1 285 753 | 1 165 430 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 31 707 | 100 000 | 100 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 1 311 240 | 1 639 032 | 1 639 032 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 360 000 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 360 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 096 766 | 63 385 | 11 596 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 978 380 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 114 386 | 59 698 | 7 374 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 001 | 3 688 | 4 223 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 579 345 | 2 431 490 | 1 349 138 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 32 278 | 974 724 | 1 285 753 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 31 707 | 31 707 | 100 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 1 311 240 | 1 639 032 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 571 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 409 913 | 360 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 360 000 | 360 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 49 913 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 137 155 | 1 096 766 | 63 385 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 125 057 | 978 380 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 099 | 114 386 | 59 698 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 001 | 3 688 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 779 | ||
| Выручка за предыдущий год | 125 821 | 138 897 | 147 108 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 106 042 | 290 948 | 238 122 |
| Выручка за отчетный год | 138 897 | 147 108 | 115 072 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 290 948 | 238 122 | 201 769 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 19 779 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 211 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 674 | 12 851 | 7 627 |
| Проценты к уплате за отчетный год | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 10 881 | 2 262 | 15 318 |
| Прочие расходы за отчетный год | 309 355 | 31 453 | 71 235 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 7 153 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 300 | 1 211 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 103 | 674 | 12 851 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 9 036 | 10 881 | 2 262 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 23 065 | 309 355 | 31 453 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 328 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 24 779 | 49 913 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 17 991 | 31 164 | 21 089 |
| Прочее за предыдущий год | 37 | 19 | 3 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 58 806 | 140 | 11 415 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 038 | 58 806 | 140 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 49 913 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 31 164 | 21 089 | 15 202 |
| Прочее за отчетный год | 19 | 3 | 211 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 328 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 31 707 | 31 707 | 100 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 1 311 240 | 1 639 032 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 571 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 32 278 | 974 725 | 1 285 752 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 31 707 | 100 000 | 100 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 1 311 240 | 1 639 032 | 1 639 032 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 974 725 | 1 285 753 | 1 165 430 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 68 293 | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 1 311 240 | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 311 240 | 68 293 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 68 293 | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | 1 311 240 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 1 311 240 | 68 293 | |
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 368 793 | 85 057 | 120 322 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 368 793 | 85 057 | 120 322 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 368 793 | 85 057 | 120 322 |
| Убыток (ИТОГО) | 368 793 | 85 057 | 120 322 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 327 792 | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 974 724 | 1 285 753 | 1 165 430 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 32 278 | 974 724 | 1 285 753 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 206 627 | 118 618 | 130 908 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 184 361 | 105 262 | 116 711 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 5 962 | 3 732 | 7 718 |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 304 | 9 624 | 6 479 |
| Платежи – всего за отчетный год | 222 986 | 207 877 | 198 853 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 141 521 | 120 736 | 109 208 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 37 904 | 34 508 | 42 246 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 43 561 | 52 633 | 47 399 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 255 518 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 818 | 14 911 | 691 654 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 686 086 | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 50 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 700 | 350 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 118 | 14 511 | 5 568 |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 83 381 | 58 680 | 436 136 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 47 351 | 31 483 | 36 136 |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 27 197 | ||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 400 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | 36 030 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 240 375 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 840 875 | 341 450 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 475 000 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 1 365 875 | 341 450 | |
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 600 500 | 1 340 624 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 600 500 | 1 340 624 | |
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 141 453 | 187 573 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 12 923 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -468,6 млн ₽ | -85,1 млн ₽ | -120,0 млн ₽ |
| Активы | 2,43 млрд ₽ | 1,35 млрд ₽ | 1,18 млрд ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,27 | 3,74 | 29,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,09 | 1,09 | 25,12 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,07 | 0,70 | 21,11 |
| Коэффициент автономии | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -19,3 % | -6,3 % | -10,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 127 дн. | 103 дн. | 100 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 143 дн. | 92 дн. | 13 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 29,98 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.