Финансы АО "ЛАФАРЖ ЦЕМЕНТ", Москва

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛАФАРЖ ЦЕМЕНТ" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	15 393 829	24 398 112	23 022 480	23 373 420	19 214 403	20 955 609
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	12 263 095	21 335 981	21 126 559	20 798 576	18 131 020	18 966 814
Нематериальные активы на конец отчетного года	239	179	119	60		16
Основные средства на конец отчетного года	9 938 364	16 434 286	19 142 212	19 665 104	17 978 494	18 803 232
Финансовые вложения на конец отчетного года	27 395	1 143 237	4 585	4 585	1 010	1 010
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	403 447	789 206	45 509	625 376
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года	1 893 650	2 969 073	1 934 134	503 451	151 516	162 556
Итого оборотных активов на конец отчетного года	3 130 734	3 062 131	1 895 921	2 574 844	1 083 383	1 988 795
Запасы на конец отчетного года	932 937	535 639	529 977	836 213	415 875	542 455
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года	189 733	4 307	236 487	13 200	73 936	49 865
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	1 556 069	1 644 781	960 521	1 119 800	403 499	343 118
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года	385 250	550 424	64 000	601 205	138 880	1 016 680
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	53 390	326 980	99 619	4 307	51 193	36 677
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	13 355		5 317	119
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	11 022 237	15 393 832	24 398 112	23 022 480	24 208 317	20 972 071
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	9 117 721	12 263 098	21 335 981	21 126 559	21 872 384	19 949 841
Нематериальные активы на конец предыдущего года	298	239	179	119	60
Основные средства на конец предыдущего года	5 974 905	9 938 364	16 434 286	19 142 212	20 711 358	19 723 659
Финансовые вложения на конец предыдущего года	434 654	27 395	1 143 237	4 585	4 585	1 010
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	344 513	403 450	789 206	45 509
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года	2 363 351	1 893 650	2 969 073	1 934 134	1 156 381	225 172
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	1 904 516	3 130 734	3 062 131	1 895 921	2 335 933	1 022 230
Запасы на конец предыдущего года	700 588	932 937	535 639	529 977	741 730	415 875
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года	86 698	189 733	4 307	236 487	43 308	73 936
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	977 758	1 556 069	1 644 781	960 521	945 264	342 346
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года	32 025	385 250	550 424	64 000	601 205	138 880
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	88 891	53 390	326 980	99 619	4 307	51 193
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	18 556	13 355		5 317	119
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	15 393 829	24 398 112	23 022 480	23 373 420	19 214 403	20 955 609
ИТОГО капитал на конец отчетного года	5 671 692	3 628 214	3 853 425	1 240 460	18 950 802	19 016 754
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	2 181	2 181	2 181	2 510	25 310	25 310
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года	3 861 862	3 861 862	3 861 862	5 452 169	28 229 369	28 229 369
Резервный капитал на конец отчетного года	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года	1 790 137
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года						263 131
Оценочные обязательства на конец отчетного года					2 261	263 131
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	9 722 137	20 769 898	19 169 055	22 132 960	1 327 100	1 675 724
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	5 643 137	18 807 437	16 047 800	21 782 652	140 726	230 946
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	3 972 054	1 855 626	1 455 260	302 369	1 102 571	755 774
Доходы будущих периодов на конец отчетного года	4 911	4 801	4 580	4 347
Оценочные обязательства на конец отчетного года			41 755	43 592	83 803	689 004
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года	102 035	102 034	1 619 660
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	11 022 237	15 393 832	24 398 112	23 022 480	24 208 317	20 972 071
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	2 860 435	5 671 695	3 628 214	4 065 275	1 450 738	19 333 798
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	466	2 181	2 181	2 181	2 510	25 310
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года	395 349	3 861 862	3 861 862	3 861 862	5 452 169	28 229 369
Резервный капитал на конец предыдущего года	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	2 447 108	1 790 140		183 720
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года					232 556	214 325
Оценочные обязательства на конец предыдущего года					232 556	214 325
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	8 161 802	9 722 137	20 769 898	18 957 205	22 525 023	1 423 948
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года	3 496 940	5 643 137	18 807 437	16 047 800	21 782 652	140 726
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	1 112 489	3 972 054	1 855 626	1 243 410	429 811	1 125 651
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	5 039	4 911	4 801	4 580	4 347
Оценочные обязательства на конец предыдущего года				41 755	308 213	157 571
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года	3 547 334	102 035	102 034	1 619 660

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	2 929 529	2 646 933	1 937 033	1 744 033	1 342 719	719 088
Выручка за предыдущий год	7 703 618	7 912 926	6 298 278	5 307 131	6 320 149	4 741 521
Себестоимость продаж за предыдущий год	4 774 089	5 265 993	4 361 245	3 563 098	4 977 430	4 022 433
Выручка за отчетный год	7 912 926	6 298 278	5 307 131	6 320 149	4 741 521	6 104 447
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	2 646 933	1 937 033	1 744 033	1 363 117	551 286	2 789 725
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год						767 305
Коммерческие расходы за отчетный год	1 061 782	830 799	514 678	733 541	858 301	1 324 042
Управленческие расходы за отчетный год	1 637 414	1 894 210	1 728 253	1 883 449	1 379 266	698 378
Себестоимость продаж за отчетный год	5 265 993	4 361 245	3 563 098	4 957 032	4 190 235	3 314 722
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	346 045
Коммерческие расходы за предыдущий год	1 002 390	1 061 782	830 799	514 678	842 543	858 301
Управленческие расходы за предыдущий год	1 581 094	1 637 414	1 894 210	1 728 253	1 757 287	1 379 266
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год			1 020 969
Проценты к получению за отчетный год	39 887	47 804	52 012	38 430	77 640	47 053
Проценты к уплате за отчетный год	517 309	1 385 135	2 693 526	3 442 243	2 561 979	13 856
Прочие доходы за отчетный год	946 517	610 212	7 836 297	1 008 488	452 529	99 009
Прочие расходы за отчетный год	1 126 074	914 134	3 674 916	1 346 074	1 589 142	1 124 349
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год				1 020 969
Проценты к получению за предыдущий год	18 882	39 887	47 804	52 012	38 430	77 640
Проценты к уплате за предыдущий год	362 405	517 309	1 385 135	2 693 526	3 310 052	2 561 979
Прочие доходы за предыдущий год	915 791	946 517	610 212	7 836 297	148 015	256 672
Прочие расходы за предыдущий год	1 031 879	1 126 074	914 134	3 674 916	1 667 646	682 475
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год				225 211
Текущий налог на прибыль за предыдущий год				48 966		179 337
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год		58 938	385 755		45 509
Прочее за предыдущий год		6 664	7		45
Текущий налог на прибыль за отчетный год			48 966		398 252	109 408
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год		385 755		579 867	440 384
Прочее за отчетный год	410	7		45	34 835	17 202
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год			225 211
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год			225 211
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год				225 211

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	466	2 181	2 181	2 181	2 510	25 310
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)	395 349	3 861 862	3 861 862	3 861 862	5 452 169	28 229 369
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	2 447 108	1 790 140		183 720
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	2 860 435	5 671 695	3 628 214	4 065 275	1 450 738	19 333 798
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	2 181	2 181	2 181	2 510	25 310	25 310
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)	3 861 862	3 861 862	3 861 862	5 452 169	28 229 369	28 229 369
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512	17 512
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 790 136
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	5 671 691	3 628 214	3 853 425	1 240 460	18 950 802	19 016 754
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)	1 715			329	22 800
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)	3 466 513			1 590 307	22 777 200
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			225 211
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	3 468 228		225 211	1 590 636	22 800 000
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			225 211
Чистая прибыль (ИТОГО)			225 211
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)	1 715			329	22 800
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)	3 466 513			1 590 307	22 777 200
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)	3 468 228			1 590 636	22 800 000
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	656 972	2 043 481		4 415 451	5 299 936	317 044
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	656 972	2 043 481			5 299 936	317 044
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	656 972	2 043 481		4 415 451	5 299 936	317 044
Убыток (ИТОГО)	656 972	2 043 481		4 415 451	5 299 936	317 044
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	5 676 603		3 853 425	1 240 460	18 950 802	19 016 754
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	2 865 474		3 628 214	4 065 275	1 450 738	19 333 798

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год			3 292 341			610 817
Поступления – всего за отчетный год	9 149 271	10 204 454	13 455 667	7 547 427	6 229 237	6 244 828
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	9 140 275	10 197 218	6 317 668	7 475 612	4 827 896	6 150 712
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год						94 116
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год			6 723 980
Прочие поступления за отчетный год	8 996	7 236	414 019	71 815	1 401 341
Платежи – всего за отчетный год	9 639 301	13 955 055	10 163 326	11 659 288	7 708 593	5 634 011
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	7 802 004	11 985 989	6 123 604	6 555 665	3 596 181	4 292 263
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	830 725	914 736	685 342	706 053	676 196	477 586
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год	499 514	507 218	2 809 423	3 380 681	2 890 728	13 579
Налога на прибыль организаций за отчетный год	6 253					461 347
Прочие платежи за отчетный год	500 805	547 112	544 957	1 016 889	545 488	389 236
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год					49 243
Поступления – всего за отчетный год	465 755	470 991	1 141 166	677 852	26 995 893	627 966
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год	1 470	21 119	1 320	175	11 259
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	399 450	418 654	1 045 724	660 300	26 177 785	231 300
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год	64 835	31 218	94 122	17 377	806 849	396 666
Платежи – всего за отчетный год	2 151 459	1 477 229	4 803 987	2 306 150	26 946 650	1 337 332
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год	1 763 959	1 157 691	4 229 687	1 102 245	494 670	206 232
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год	387 500	319 538	574 300	1 203 905	26 451 980	1 131 100
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год	2 140 233	5 030 429	143 119	5 691 955	1 489 270	89 000
Поступления – всего за отчетный год	8 781 350	12 245 698	15 296 337	13 936 298	11 595 599	1 534 916
Получение кредитов и займов за отчетный год	8 781 350	12 245 698	13 705 701	13 917 643	11 595 599	1 534 916
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год			1 590 636
Прочие поступления за отчетный год				18 655
Платежи – всего за отчетный год	6 641 117	7 215 269	15 153 218	8 244 343	10 106 329	1 445 916
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год	167
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	6 640 950	7 215 269	15 153 218	8 244 343	10 106 329	1 445 916
Сальдо денежных потоков за отчетный период		273 590			59 157

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).

	2012	2013	2014	2015	2016	2017
Выручка	7,91 млрд ₽	6,30 млрд ₽	5,31 млрд ₽	6,32 млрд ₽	4,74 млрд ₽	6,10 млрд ₽
Чистая прибыль	-768,6 млн ₽	-2,04 млрд ₽	225,2 млн ₽	-4,42 млрд ₽	-5,30 млрд ₽	-317,0 млн ₽
Активы	15,39 млрд ₽	24,40 млрд ₽	23,02 млрд ₽	23,37 млрд ₽	19,21 млрд ₽	20,96 млрд ₽
Капитал и резервы	5,67 млрд ₽	3,63 млрд ₽	3,85 млрд ₽	1,24 млрд ₽	18,95 млрд ₽	19,02 млрд ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-20,4 %	-15,7 %	+19,1 %	-25,0 %	+28,7 %
Коэффициент текущей ликвидности	0,32	0,15	0,10	0,12	0,82	1,19
Коэффициент быстрой ликвидности	0,21	0,12	0,06	0,08	0,45	0,83
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,05	0,04	0,01	0,03	0,14	0,63
Коэффициент автономии	0,37	0,15	0,17	0,05	0,99	0,91
Финансовый рычаг	1,71	5,72	4,97	17,84	0,01	0,10
Рентабельность продаж	-0,7 %	-12,5 %	-9,4 %	-19,8 %	-35,6 %	12,6 %
Чистая рентабельность	-9,7 %	-32,4 %	4,2 %	-69,9 %	-111,8 %	-5,2 %
Рентабельность активов (ROA)	-5,0 %	-8,4 %	1,0 %	-18,9 %	-27,6 %	-1,5 %
Рентабельность капитала (ROE)	-13,6 %	-56,3 %	5,8 %	-356,0 %	-28,0 %	-1,7 %
Оборачиваемость активов	0,51	0,26	0,23	0,27	0,25	0,29
Оборачиваемость дебиторской задолженности	72 дн.	95 дн.	66 дн.	65 дн.	31 дн.	21 дн.
Оборачиваемость запасов	65 дн.	45 дн.	54 дн.	62 дн.	36 дн.	60 дн.

Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,19 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 91 % активов (норма — от 50 %).
Прибыльность: чистая рентабельность -5,2 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.